衡阳县公安局

2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目支出绩效评价报告

委托单位：湖南省衡阳县财政局          

主管部门：湖南省衡阳县公安局          

评价机构：湖南天翼有限责任会计师事务所

二０二二年八月

  衡阳县公安局

2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目支出绩效评价报告

为进一步规范财政资金管理，强化绩效理念，提高预算单位绩效意识，切实提高资金使用效益，根据《财政部关于贯彻落实〈中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》（财预〔2018〕167号）、《湖南省委湖南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《衡阳县财政局关于开展2021年度绩效评价工作的通知》（蒸财绩〔2022〕2号）等文件精神，衡阳县财政局（以下简称"县财政局"）委托湖南天翼有限责任会计师事务所，对衡阳县公安局2021年度雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目（以下简称"雪亮工程项目"）实施绩效评价。评价项目组通过对项目执行情况的相关数据和资料进行收集、汇总分析，再结合社会调查和访谈成果，形成了绩效评价报告。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）决策背景

衡阳县公安局是衡阳县人民政府工作部门，主要负责辖区治安、户籍管理、打击刑事犯罪、侦查破案、保一方平安。

实施"雪亮工程"项目是推进"三高四新"战略、建设平安湖南的重点项目，是省政府报告中着力解决群众"急难愁盼"问题而部署的重点民生实事项目之一，事关党委、政府对人民群众的承诺。推进"雪亮工程"建设，是党和国家的战略部署，是社会治安综合治理的"基础工程"，也是事关群众切身利益的"民生工程"。"雪亮"工程是落实中央政法工作会议"补齐短板"的重要体现，视频监控全覆盖工程的延伸，是互联网和大数据时代统筹部门合力提升社会治理水平的有效措施。

2020年衡阳县重点民生实事工作任务要求，衡阳县县城2020年新增社会治安视频监控头数量为400个。《衡阳市2021年重点民生实事项目实施意见》、县政府办《关于做好2021年重点民生实事工作的通知》、市民生重点实事考核办、市统计局《关于严格重点民生实事项目验收标准、做好2021年统计数据报送工作的通知》（衡民办发〔2021〕2号）等文件要求，衡阳县实施乡村"雪亮工程"建设乡村公共部位安防设备1,943个。

根据《政府采购法》规定，为了规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益，促进廉政建设，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务均应按照政府采购法规定进行政府采购。

（二）主要内容

1.衡阳县公安局2021年度雪亮工程二期公共安全视频监控建设采购项目，采购金额1,510万元。包括：监控点400个（其中新建300个，100个为旧点改造）、1套社会视频监控接入系统、30套多轨联动信息采集设备和1套网络安全防护系统）。

2.衡阳县公安局乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目，采购金额合计1,488.70万元，项目共分为三个包（标段）。其中：

第一包段包含500台400万全彩电动变焦枪型网络摄像机（覆盖西渡镇、岘山镇、长安镇、栏垅乡、樟树镇、关市镇、界牌镇、井头镇）以及583台800万全结构化人车卡口（覆盖26个乡镇），采购金额1,022.76万元；

第二包段包含360台500万全彩枪型网络摄像机。摄像机覆盖洪市镇、曲兰镇、大安乡、金兰镇、库宗乡、演陂镇、三湖镇等乡镇，采购金额189.15万元；

第三包段包含500台400万全彩电动变焦枪型网络摄像机。摄像机覆盖杉桥镇、集兵镇、樟木乡、佝偻乡、台源镇、渣江镇、金溪镇、溪江镇、石市镇、界牌镇，采购金额276.79万元。

表1-1 政府采购内容情况明细表

（三）资金使用管理情况

2021年度衡阳县公安局雪亮工程政府采购项目，预算金额 3,055.90 万元，采购金额2,998.70万元，截止2022年6月实际支付297.74万元，资金来源为衡阳县财政资金。

           表1-2 政府采购资金情况明细表    金额：万元

资金支付情况分析：

1.根据2021年度雪亮工程二期公共安全视频监控建设采购项目合同，合同金额1,510.00万元。付款时点为安装验收后2021年支付50%，运行一年后2022年支付50%。截止2022年6月，尚未进行支付。

2.根据乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目合同，付款试点为2021年正常运行后支付20%，2022年支付40%，2023年支付40%，截止2022年6月，按合同金额20%支付进度款。其中湖南有限衡阳县网络有限公司项目完成70%，支付款项204.55万元，未按照合同要求进行支付。中国移动通信集团湖南有限公司衡阳分公司已完工验收，支付款项37.83万元。中国电信股份有限公司衡阳分公司已完工并正常运行，但尚未验收，支付款项55.36万元。

（四）采购实施流程

1.采购立项批复：衡阳县公安局雪亮工程政府采购项目根据《衡阳市2021年重点民生实事项目实施意见》、县政府办《关于做好2021年重点民生实事工作的通知》、市民生重点实事考核办、市统计局《关于严格重点民生实事项目验收标准、做好2021年统计数据报送工作的通知》（衡民办发〔2021〕2号）等文件要求进行采购，并经中共衡阳县公安局委员会讨论确定。

2.申报采购预算：根据衡阳县财政投资评审服务中心进行招标上限值评审值向县财政局行政政法股申报采购项目资金，报告采购理由、采购预算以及采购内容清单，经县财政局行政政法股审核。

3.申报采购计划：向衡阳县政府采购事务中心申报采购计划包括采购方式、专家来源方式、供应商来源方式、代理机构信息等，衡阳县政府采购事务中心审批计划。

4.启动采购流程：委托代理机构进行公开招标。在政府采购平台发布采购意向及采购计划，挂网公布20天-30天。委托代购机构在衡阳市公共资源交易中心开标评标，将中标（成交）公共送审。

5.发布中标公告：采购办审核中标（成交）结果公告后自动发布湖南政府采购网，县公安局公示采购合同并备案，采购办审核合同公告后自动发布湖南政府采购网。

二、绩效评价工作情况

（一）评价目的

1.通过对衡阳县公安局雪亮工程政府采购项目的绩效评价，对本项目财政资金支出的经济性、效率性、效益性和公开性进行客观、公正的测量、分析和评判，从项目的决策（投入）、过程、产出和效果等方面进行全面评价，及时发现项目管理和预算管理中存在的问题，提出改进意见或建议，提高财政资金的使用效益。

2.促使项目单位根据绩效评价中发现的问题，认真加以整改，及时调整和完善单位的工作计划与绩效目标并加强项目管理，提高管理水平，同时为项目后续开展提供决策依据。

（二）评价原则

1.价值中立原则。财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化，所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财政支出绩效评价结果，只取决于各单位工作业绩的客观实际，而不取决于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念的不一致而有所不同。

2.公平、公正、公开原则。评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核、专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性和合理性，及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的准确、客观和科学。

3.客观性原则。评价以数据为准绳，坚持客观评价。即由相关部门填报数据，项目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展评价，得出评价结果，并形成评价报告。

（三）评价对象

本次绩效评价对象为衡阳县公安局雪亮工程项目，项目中标金额2,998.70万元，资金来源为县财政资金。

（四）评价依据

1.国家层面依据法律文件。《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（国发〔2018〕34号）、《中央部门预算绩效目标管理办法》（财预〔2015〕88号）、《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》等。

2.湖南省人民政府文件。《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2015〕8号）等。

3.湖南省财政厅文件。《湖南省预算绩效目标管理办法》（湘财绩〔2020〕6号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）、《湖南省省级预算支出绩效评价结果应用管理办法》（湘财绩〔2020〕9号）等。

4.衡阳县财政局文件。《衡阳县财政局关于开展2021年度绩效评价工作的通知》（蒸财绩〔2022〕2号）。

5.衡阳县公安局编报资料。衡阳县公安局雪亮工程政府采购项目绩效评价所涉及的项目审批文件、招投标等相关资料。

6.其他相关资料。

（五）评价指标体系

1.评价指标。本次绩效评价指标体系主要参照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）文中《预算支出绩效评价共性指标体系框架》进行设置。（评价指标体系详见附件1）。

2.评价等级。本次绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，依据湘财绩〔2020〕7号相关规定，总分设置为100分，等级划分为四档，其分别为：90分（含）—100分为优；80分（含）—90分为良；60分（含）—80分为较差；60分以下为差。

（六）评价方式及方法

1.评价方式。本次评价工作包括案卷研究、资料收集、座谈交流、实地核查、问卷调查等绩效评价工作方法。主要采取全面评价与重点评价相结合、现场评价与非现场评价相结合、调查问卷与实地访谈相结合的方式。

2.评价方法。为了保证评估工作的科学性，项目组在开展绩效评价工作时，主要采用了案卷研究法、比较分析法、数据统计分析法、调查法、专家咨询法、案例参照法、公众评判法等技术方法。

（七）评价工作流程

本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

1.前期准备阶段

（1）承接任务，成立绩效评价项目组。接受衡阳县财政局委托，组建绩效评价项目组。

（2）研究制定绩效评价工作方案。项目组根据有关规定和评价对象的特点，在收集整理相关资料的基础上，制定绩效评价工作方案，对评价对象、评价内容、评价依据、评价指标、评价方式方法、评价程序和时间安排、评价人员安排等做出具体规定。工作方案经项目组研究确认后与委托方进行汇报沟通，并根据委托方的意见修改完善。

（3）下达绩效评价通知。绩效评价工作方案确认后，由项目组织部门向被评价单位下达绩效评价通知。基本内容包括评价目的、评价对象、评价内容、评价任务、评价依据、评价实施机构、评价时间和有关要求等事项，并附基础数据表、绩效评价指标等内容。同时进行入户调研，并与被评价单位相关人员建立联系，沟通部门基本情况、需准备资料清单及评价工作时间安排等事项。

2.评价实施阶段

（1）跟进被评价单位准备工作。绩效评价项目组及时跟进、掌握被评价单位资料收集及自评工作进度，并将根据指标体系内容和工作要求及时予以辅导。

（2）审核资料。绩效评价项目组对被评价单位所提交的项目数据和相关资料进行分类整理、审核和分析，对存疑事项进行核实确认。

（3）现场勘查。项目组到现场收集、汇总、整理项目资料，检查、核实项目资料中的数据后，确定实地检查的重点和疑点问题、检查方法及具体的时间安排等。

①在听取衡阳县公安局对项目实施情况通报的基础上，核实相关资料的真实性、合理性，对项目资料中反映的或分析中发现的问题进行重点检查。

②进行实地核查。实地检查的形式：采取座谈、现场核实、查阅资料、随机走访等方式。核查主要内容包括：

A.检查项目计划的合理性、可操作性；项目组织机构、配套制度建设情况：是否有专门的领导机构，是否有完善的管理制度包括资金管理、技术服务、考核奖罚、档案管理等。

B.检查项目计划完成情况：完成的指标数据是否真实无误。

C.检查项目的采购质量：项目采购内容是否达到采购标准。

D.检查项目是否按有关财务会计制度执行，是否专账核算、合规使用；会计核算是否真实、规范、会计报表是否能真实反映收支结余等情况；项目资金使用是否有完整的审批程序，是否及时支付。

E.检查项目财政资金的实际支出情况，项目资金使用是否按项目资金管理办法规定使用，有无截留、挪用项目资金；有无另行安排项目管理经费，项目管理经费有无挤占项目资金。

③结合实际情况，项目组采取双调查问卷法，面向群众进行项目的满意度问卷调查。

（4）综合分析评价。绩效评价项目组对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价；发现的重大问题及时反馈县财政局，由其进行集体研究后形成绩效评价结论。

3.形成报告阶段

（1）撰写报告。绩效评价项目组按照规定的文本格式和要求撰写项目绩效评价报告，经公司内部质量审核后形成评价报告初稿，提交县财政局征求意见。

（2）完善报告。绩效评价项目组将根据县财政局反馈的意见对评价报告进行修改完善，形成绩效评价报告终稿，并按要求报送给县财政局。

三、绩效评价指标分析

本次评价采用三级细化指标进行评分，从采购决策、采购过程、产出与效果等维度的绩效指标分析出发，通过定性与定量相结合的方式，综合考察政府采购项目使用效益，得出绩效评价综合结论。

（一）采购决策情况分析（满分15分，得分15分）

1.采购计划完整性（满分6分，得分6分）

（1）采购计划制定合理性（满分3分，得分3分）

对年度采购项目向县人民政府进行立项请示，并结合政府集中采购目录、采购限额标准编制政府采购实施计划，经批准后启动采购流程。

（2）计划备案完整性（满分3分，得分3分）

政府采购实施计划经局内党委会讨论决定后，报送至县财政局备案。相关会议纪要、审批文件、审批手续符合相关要求。

2.采购论证及流程规范性（满分5分，得分5分）

（1）采购计划论证规范性（满分2分，得分2分）

经核对相关资料，采购计划经过了局内党委会讨论，采购计划论证较为规范。

（2）采购流程规范性（满分3分，得分3分）

县公安局政府采购工作实行统一领导、分工负责、归口管理，成立了单位采购领导小组，采购管理部门承担本单位采购主体职责，采购管理部门、财务部门归口警务保障室管理。

采购领导小组根据项目需求的特点、绩效目标和市场供需情况，与采购需求部门及采购管理部门会商，依法确定适宜的采购方式，按采购程序向财政部门报备。公开招标数额标准以上的采购项目采用非公开招标方式采购的，在采购活动开始前，在采购活动开始前将申请报告、会商意见、资金来源、主管预算单位意见、领导批示等审报资料递交财政部门，按采购程序向财政部门报批。

政府采购项目履约验收由业务部门（使用部门）、财务部门和采购管理部门等相关人员组成不少于3人（或以上单数）的验收小组。同时监督（或纪检）部门负责对本单位政府采购活动进行全过程监督。

3.绩效目标（满分3分，得分3分）

（1）绩效目标合理性（满分2分，得分2分）

项目设有绩效目标且与实际工作内容具有相关性并与预算确定的投资额或资金量相匹配。

绩效指标明确性（满分1分，得分1分）

项目绩效目标为具体的绩效指标且指标值清晰、可衡量。年度任务数与计划数对应。

4.代理机构选择合规性（满分4分，得分4分）

（1）采购代理机构选择规范性（满分2分，得分2分）：根据《中华人民共和国政府采购网》第十九条采购人有权自行选择采购代理机构，县公安局在合作代理机构中选择经验较丰富、工作较专业的机构负责相关采购工作，选择采购代理机构基本客观公正。且经网上企业信息查询，委托的代理机构符合相关政策法规要求，未发现违法现象。

（2）采购代理机构合同签订有效性（满分2分，得分2分）：采购人依法委托采购代理机构办理采购事宜的，依法确定委托代理的事项，约定双方的权利义务，经抽查代理协议，均为采购信息发布前签订委托代理协议。

（二）采购过程情况分析（满分25分，得21分）

1.资金使用管理（满分5分，得分2分）

（1）资金执行率（满分2分，得分0分）

截至2022年6月，项目实际总采购金额为2,998.70万元，实际支出总资金297.74万元，资金执行率为10%。

资金执行率较低主要原因为项目未完成、项目已完成但尚未验收、项目已完成但财政未安排资金支付导致资金执行率低的三种情况。

（2）资金使用合规性（满分3分，得分2分）

①具备财务管理制度；

②根据乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目合同，付款试点为2021年正常运行后支付20%，2022年支付40%，2023年支付40%，截止2022年6月，湖南有限衡阳县网络有限公司只完工70%，却支付了204.55万元，未按照合同要求进行支付。

2.招标实施（满分5分，得分5分）

（1）招标文件编制合理性（满分3分，得分3分）

经核对，招标文件内容基本完整、连贯、科学，符合采购法及其实施条例的规定，技术、服务、商务等要求符合相关政策要求的，评标方法和标准科学合理，未发现不合理的情况。

（2）招标信息发布有效性（满分2分，得分2分）

经湖南政府采购网及衡阳市公共资源交易中心网站查询相关信息，本项目招标信息发布及时准确，按照相关政策规定执行。

3.评标实施（满分5分，得分5分）

（1）评标委员会成员合理性（满分2分，得分2分）

经核对政府采购归档资料，县公安局按照政府采购法律制度的规定产生评标专家、采购人代表，评标委员会成员的数量及组成比例合法，未发现不合理现象。

（2）开评标流程规范性（满分3分，得分3分）

经核对政府采购归档资料，代理机构基本按照政府采购法律制度规定的程序评标，评标记录和评标报告规范完整，未发现不合规现象。

4.中标流程（满分5分，得分5分）

（1）中标结果有效性（满分2分，得分2分）

经核对，县公安局按照评标报告推荐的中标候选供应商顺序确定中标供应商，供应商符合法律法规和招标文件规定的资格性条件、实质性要求，中标产品基本符合招标文件规定的实质性要求，未发现不合理现象。

（2）结果公示公开规范性（满分2分，得分2分）

中标公告按照相关《政府采购货物和服务招投标管理办法》财政部令第87号规定公示公开。

（3）有效询问、质疑件数（满分1分，得分1分）

经查询，本项目无被供应商提出有效询问、质疑。

5.实施管理（满分5分，得分4分）

（1）管理制度健全性（满分1分，得分1分）

具备政府采购业务管理制度和财务管理制度。

（2）采购合同管理有效性（满分2分，得分1分）

  ①中标供应商未按照合同时间履约：与湖南有限衡阳县网络有限公司签订的衡阳县乡村雪亮工程（公共安全视频监控）政府采购项目（第一包），合同签订时间为2021年11月，合同履行时间为签订合同之日起30日内交付使用，截止2022年7月项目进度为完成70%，为未完成状态。与中国移动通信集团湖南有限公司衡阳分公司签订衡阳县乡村雪亮工程项目（公共安全视频监控）政府采购项目（第二包），合同签订时间未填写，合同完成时间为签订合同之日起30日内交付使用。

    ②采购方未按照合同时间及时验收，与中国电信股份有限公司衡阳分公司签订的衡阳县乡村雪亮工程项目（公共安全视频监控）政府采购项目（第三包），合同签订时间为2021年12月。合同签订后30天内送达指定地点并安装调试完毕，经项目组查看项目相关资料，项目监理方于2022年1月已完成验收，承建单位于2022年1月组织验收，该合同截止2022年7月份，已完成100%，仍为采购方待验收状态。

固定资产管理有效性（满分1分，得分1分）

项目组查看了县公安局视频云综合应用平台，衡阳县平安城市共接入乡村雪亮工程视频点位2,079个，但仅1,667个视频点位在线，占80.33%。不在线点位存在故障和被遮挡物遮挡等情况。

按照固定资产管理制度相关规定办理验收入库，入库手续完备。

（4）档案管理规范性、完整性（满分1分，得分1分）

经审查相关资料，县公安局基本按照政府采购法、档案法的规定规范管理档案，档案资料较为完整。

（三）产出和效益情况分析（满分60分，得分48.5分）

1.产出情况分析（满分30分，得分18.5分）

（1）实际完成率（满分10分，得分7.5分）

项目已按照政府采购计划完成相关采购工作，县公安局雪亮工程政府采购项目2个，分为4个包段，已验收完成3个包段。项目实际完成率为75%。

  （2）质量达标率（满分8分，得分6分）

3个包段已完成验收，按照合同要求验收合格率100%。1个包段未验收。按照合同要求总验收合格率75%。

（3）完成及时性（满分7分，得分5分）

与湖南有限衡阳县网络有限公司签订的衡阳县乡村雪亮工程（公共安全视频监控）政府采购项目（第一包），合同签订时间为2021年11月，合同履行时间为签订合同之日起30日内交付使用，截止2022年7月项目进度为完成70%，为未完成状态。

（4）成本节约率（满分5分，得分0分）

项目采购预算为3,055.90万元，实际合同签订金额为2,998.70万元，成本节约率为98.13%。

2.效益情况分析（满分30分，得分30分）

（1）社会效益（满分8分，得分8分）

"雪亮工程"项目围绕平安衡阳建设，落实公共安全视频监控建设集约化、联网规范化、应用智能化的要求，构筑平安建设新体系，全面提升衡阳县城乡的社会治安防控、应急处理和抢险救灾能力。

（2）经济效益（满分8分，得分8分）

县公安局雪亮工程政府采购项目，采购供应商3个，均来自衡阳本地供应商，根据合同总金额2,998.70万元按9%的税点进行测算，将产生税收贡献200余万元。

（3）综合效益（满分8分，得分8分）

推进了平安乡村治理建设，衡阳县公安局乡村雪亮工程依托电信、移动、联通等运营商的现有互联网宽带网络、布建智能感知前端，在全县乡镇、村的重点部位、交通路口等公共区域建设视频监控摄像头人脸卡口300个，车辆卡口350个，一类视频监控点1,293个，建立建、联、管、用一体的乡村视频监控体系，实现乡村公共区域视频监控基本覆盖。项目建设是落实乡村振兴战略和平安乡村建设的需要，有效提升了乡村社会治安防控能力和水平，切实提高了衡阳县城乡居民的安全感、幸福感。

（4）社会公众满意度（满分6分，得分6分）

满意度方面，共向社会公众随机发放30份调查问卷，总体满意度99.96%。

四、评价结论

通过书面评价环节与现场评价环节，综合县公安局提供的佐证材料和现场核查结果，对照《衡阳县公安局2021年度政府采购项目绩效评价指标体系及评分表》，衡阳县公安局2021年度政府采购项目总体一般，综合得分84.5分，其中：采购决策15分、采购过程21分、产出和效益48.5分。

按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）规定，综合绩效级别为"良"。

五、主要绩效

"雪亮工程"建设，是党和国家的战略部署，是社会治安综合治理的"基础工程"，也是事关群众切身利益的"民生工程"，通过二期雪亮工程政府采购项目，新增一类视频监控点400个，采集设备30个，基本实现了"全域覆盖、全网共享、全时可用、全程可控"公共安全视频监控建设联网应用体系。在加强治安防控、优化交通出行、服务城市管理、创新社会治理等方面取得显著成效。

（一）提升了前端视频智能化感知，整合了视频资源，覆盖了教育局、司法局、财政局、劳动局、国土局、政务中心、检察院、城管局等部门及重要交通路口、重要区域、人员流动密集场所，打通了各单位之间的视频信息交换壁垒。

（二）实现了信息采集多方共享，加强了视频监控智能化应用，有力震慑了犯罪事件的发生，全市县治安形势持续好转，人民群众安全感不断提升。

（三）构建了视频侦查实战平台。"雪亮工程"项目建成后，全县发案率显著下降，社会治安秩序明显好转。雪亮工程引入视频侦查实战平台，加强了视频监控智能化应用和一线实战效能，完成了以图搜车、特征搜车、多维搜车，人脸比对、车辆轨迹等智能化应用功能。

六、主要问题

（一）项目管理工作有待加强

1.资金执行率偏低

项目合同签订金额为2,998.70万元，截至2021年6月，实际支出资金297.74万元，资金执行率为1%。资金执行率偏低，且在资金支付过程中，未能按照合同约定，完成验收后进行支付，如与湖南有线衡阳县网络有限公司签订的衡阳县雪亮工程二期公共安全视频监控建设工程政府采购项目，采购金额1,510万元，项目已验收，根据合同约定，项目验收后2021年支付合同金额的50%，实际上截止2022年7月尚未支付。资金支付不够及时，存在一定管理风险。

2.合同执行力不强

根据现场核查，与湖南有线衡阳网络有限公司签订的衡阳县乡村雪亮工程（公共安全视频监控）第一包，合同签订日期为2021年11月5日。合同约定供应单位应在签订合同后30日内（即2022年12月5日）送达指定地点并安装调试完毕，实际上，截止2022年7月，供应单位仅完成合同进度70%，且未在合同协议上发现因未及时履约造成损失责任的处理。

3.支付不够规范

根据乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目合同，付款试点为2021年正常运行后支付20%，2022年支付40%，2023年支付40%，截止2022年6月，湖南有限衡阳县网络有限公司未完工，却支付了204.55万元，未按照合同要求进行支付。

（二）设备使用效益存在不足

项目组于2022年7月4日现场查看了县公安局视频云综合应用平台，衡阳县平安城市共接入乡村雪亮工程视频点位2,079个，但仅1,667个视频点位在线，占80.33%。不在线点位接近20%，不在线点位有存在故障和被遮挡物遮挡的情况。

七、相关建议

（一）进一步完善项目管理

1.加强资金执行严肃性，从制度上控制实际执行的偏差，严格遵循项目的相关财务管理制度使用资金，规范项目资金使用和费用支出管理。同时，加大资金运用和任务目标运行等情况的动态监管力度，严格把控项目的各个关键节点，发现问题及时研究解决办法，确保项目各项工作如期推进，任务目标按时有效完成，提升资金执行率。

2.强化项目合同管理，完善合同管理制度，明确合同要素，合同内容保持完整、全面。制定贴合实际情况的合同条款，确定条款后要严格执行，降低项目实施风险。

   （二）提升视频设备的使用效益

加强对监控中心的业务指导和监督，督促监控中心加强设备的日常维护和保养，并与维护公司一道落实后期工程的维护问题，切实保障系统正常运转。

八、附件

1.衡阳县公安局2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目绩效评价指标体系及评分表

2.衡阳县公安局2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目绩效评价基础信息表

3.衡阳县公安局2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目满意度问卷调查结果

湖南天翼有限责任会计师事务所

　　　　　　　　　　　　　　　2022年8月

附件1：

衡阳县公安局2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目绩效评价指标体系及评分表

附表2：

衡阳县公安局2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目

绩效评价基础信息表

附表3

衡阳县公安局

2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目

满意度问卷调查结果

绩效评价组对衡阳县公安局2021年雪亮工程二期公共安全视频监控建设及乡村雪亮工程公共安全视频监控建设政府采购项目绩效情况进行了满意度问卷调查，结果如下：

评价组随机向服务对象和社会群众发放调查问卷进行满意度调查，共发放问卷30份，收回有效问卷30份。调查结果选项有3项：非常满意、比较满意、不满意，汇总调查对象非常满意79项，比较满意69项，不满意2项。非常满意设3分，比较满意设2分，不满意设1分。

加权平均相应满意度项目和分值〔（79*3）/（79*3+69*2+2*1）〕+〔（69*2）/（79*3+69*2+2*1）〕+〔（2*1）/（79*3+69*2+2*1）〕〕得出整体满意度99.96%。