关于2024年公共财政收支预算调整方案（草案）

情况说明

根据预算法要求，受县人民政府委托，现将2024年财政收支预算调整情况报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整情况

（一）收入调整情况

1.地方一般公共预算收入

根据县人民代表大会审议通过的年初收入任务，地方一般公共预算收入按同比增长6.5%，计划完成143167万元，其中税收收入计划完成101203万元，非税收入计划完成41964万元。从收入执行情况来看，尽管地方收入增幅指标较为亮眼，但主体税种占比不优，非税增长后劲乏力。地方收入增收空间十分有限。尽管市政府“制造立市、文旅兴城”考核对我县提出了更高的要求，但根据实际的收入现状，拟按照年初确定的收入目标任务暂不做调整。

2.地方政府一般债券收入

根据省财政厅湘财预〔2024〕46号、185号、251号文件，下达我县2024年地方政府一般债券新增额度10500万元（不含国际组织借款）。相应增加地方一般债券收入10500万元。

3.上级补助收入

上级补助收入年初预算数为352677万元。由于县本级财力增长乏力，收支矛盾日益突出，为保障全县财政平稳运行，财政及各部门单位积极向上争项争资。截至11月底，我县共收到上级补助收入474612万元，较年初预算增加121935万元。

4.调入资金

调入资金年初预算预计调入71090万元，根据目前的执行情况来看，由于土地市场持续低迷，截至目前尚未有市场成交地块，且盘活“三资”暂未形成增量财力收入，无法实现年初预算的调入额度，按照目前的执行情况，拟从其他资金中调入一般公共预算6735万元，从财政专户资金中调入4443万元，合计可调入11178万元，较年初预算减少59912万元。

（二）支出预算调整情况

1.一般公共预算支出

县财政部门坚决贯彻落实县委、县政府各项决策部署，积极调整和优化支出结构，强化底线思维，在保障工资发放和单位正常运转的基础上，突出重点，高质量落实民生保障支出及债务付息支出，确保全县大局稳定，财政平稳运行。2024年全县地方公共财政支出调整预算后预计为729835万元，比年初预算增加51386万元。

2.地方政府一般债券安排的支出

增加地方政府一般债券安排的支出10500万元。主要用于：农村公路2000万元，弘扬中学宿舍楼建设860万元，清江大桥建设3458万元，向阳桥建设4182万元。

（三）收支平衡情况

根据上述预算调整方案，2024年公共财政收入总计799766万元，其中地方收入143167万元，上级补助收入474612万元，债务转贷收入50900万元，上年结转119909万元，调入资金11178万元。2024年地方公共财政支出预计729835万元，上解支出9557万元，债务还本支出36300万元，预计年终结转24074万元。收支相抵平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金收入变动情况

政府性基金预算总收入计划完成329168万元，其中：本级收入213810万元，上级补助收入5895万元，下级上解收入23000万元，上年结余86463万元。变动后的总收入为358205万元，其中：本级收入92624万元；上级补助收入10638万元；专项债务收入168480万元；上年结余86463万元。具体变动情况如下：

1.本级收入

2024年政府性基金本级收入年初预算数为213810万元，由于房地产行业需求低迷，预算执行过程中，全年收入预计完成92624万元，比年初预算数减少121186万元。

2.上级补助收入

2024年政府性基金上级补助收入年初预算数为5895万元，截至11月底共收到上级补助收入10638万元，增加4743万元。

3、专项债券收入

    2024年省财政厅湘财预[2024]46号、185号、251号文件下达我县专项债券指标资金共计92500万元（不含再融资债券及置换债券）。

（二）政府性基金支出预算调整情况

1、基金支出变动情况

政府性基金总支出年初预算为329168万元。调整后政府性基金支出为358205万元，比年初预算增加29037万元。主要调整事项为向阳桥维修改造增加支出2800万元及新增专项债券增加的支出。相应调减土地出让收入相对应土地出让成本支出。

2、政府专项债券安排的支出

增加政府专项债券收入对应的支出92500万元。主要用于：智慧交通13500万元；城乡垃圾处理一体化及基础配套设施建设9500万元；农机社会化服务体系建设18000万元；乡村振兴水产养殖示范基地建设12000万元；粤港澳大湾区“菜篮子”农业生产基地建设9000万元；乡村振兴乌莲示范基地及配套设施建设10600万元；冷链物流体系建设10600万元；高新区政府投资项目5332万元（偿还存量债务）；城建投政府投资项目3968万元（偿还存量债务）。

（三）政府性基金决算预计平衡情况

2024年政府性基金收入总计358205万元，其中本级收入92624万元；上级补助收入10638万元；专项债务收入168480万元；上年结余86463万元。2024年政府性基金支出181959万元；地方专项债务还本支出81600万元；预计结转资金94646万元；收支相抵平衡。

三、社保基金预算调整情况

（一）社保基金收入调整情况

2024年社保基金年初预算总收入118374万元，预算执行过程中，全年收入预计完成134030万元，比年初预算增加15656万元。

（二）社保基金支出调整情况

2024年社保基金年初预算总支出101016万元，预算执行过中，全年支出预计完成106391万元，比年初预算增加5375万元。

（三）社保基金决算预计平衡情况

2024年社保基金收入总计134030万元，其中保费收入65843元；利息收入168万元；财政补贴收入66785万元；其他收入743万元；转移支付收入490万元。2024年社保基金支出总计106391万元，其中社会保险待遇支出105758万元；其他支出498万元；转移支出136万元。本年收支结余27638万元；年末滚存结余122466万元。收支相抵平衡。  

附件：2024年预算调整相关附表