关于2023年公共财政收支预算调整方案

 情况说明

根据预算法要求，受县人民政府委托，现将2023年财政收支预算调整情况报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整情况

（一）收入调整情况

1.地方一般公共预算收入

根据年初制定的收入任务，地方一般公共预算收入计划完成128849万元，其中税收收入计划完成93180万元，非税收入完成35669万元。根据市政府专题会议精神，全市地方收入按15%递增，我县全年预计完成地方一般公共预算收入141700万元，其中税收收入预计完成99200万元，非税收入完成42500万元。地方一般公共预算收入较年初预算调增12851万元。

2.地方政府一般债券收入

根据省财政厅湘财预〔2023〕49、93号文件，下达我县2023年地方政府一般债券新增额度9900万元（含国际组织借款额度4000万元）。相应增加地方一般债券收入9900万元。

3.上级补助收入

上级补助收入年初预算数为365441万元，截至11月底，我县共收到上级补助收入481460万元，增加116019万元。

4.调入资金

调入资金年初预算预计调入88688万元，根据目前的执行情况来看，由于土地市场持续遇冷，截至目前尚未有商业地块成交，且盘活“三资”不如预期，无法实现年初预算的调入额度，按照目前的执行情况，拟从政府性基金中调入一般公共预算6600万元，从财政专户管理资金调入3050万元，合计调入9650万元。

（二）支出预算调整情况

1.一般公共预算支出

财政部门始终将“三保”和债务还本付息支出放在支出首要位置，调整优化支出结构，坚持“三优先三防止”，即优先保障工资及到人的民生支出；优先保障到乡镇、村相关支出；优先保障上级刚性考核性支出。防止出现三保断链风险，防止出现债务违约风险，防止出现社会性风险。2023年全县地方公共财政支出调整预算后预计为690843万元，比年初预算增加28120万元。

2.地方政府一般债券安排的支出

增加地方政府一般债券安排的支出9900万元（含国际组织借款限额4000万元）。新增政府一般债券5900万元，主要用于：农村公路1548万元，小型病险水库除险加固工程1210万元，清江大桥建设2542万元，向阳桥改造600万元。

（三）收支平衡情况

根据上述预算调整方案，2023年公共财政收入总计747262，其中地方收入141700万元，上级补助收入481460万元，债务转贷收入21915万元，上年结转92537万元，调入资金9650万元，2023年地方公共财政支出预计690843万元，上解支出9703万元，债务还本支出12015万元，预计年终结转34701万元。收支相抵平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金收入变动情况

政府性基金预算总收入计划完成264603万元，其中：本级收入231700万元，上级补助收入4646万元，上年结余28257万元。变动后的总收入为388493万元，其中：本级收入143622万元；上级补助收入6615万元；专项债务收入210000万元；上年结余28256万元。具体变动情况如下：

1.本级收入

2023年政府性基金本级收入年初预算数为231700万元，由于受经济持续下行影响，截至11月底，尚未有商业土地出让成交，所形成的土地收入为平台公司抵押融资用地。预算执行过程中，全年收入预计完成143622万元，比年初预算数减少88078万元。

2.上级补助收入

2023年政府性基金上级补助收入年初预算数为4646万元，截至11月底共收到上级补助收入6615万元，增加1969万元。

3、专项债券收入

    2023年省厅下达我县专项债券资金共计188200万元（不含再融资债券21800万元）。

（二）政府性基金支出预算调整情况

1、基金支出变动情况

政府性基金总支出年初预算为196825万元。调整后政府性基金支出为280363万元，就比年初预算增加83538万元。

2、政府专项债券安排的支出

增加政府专项债券收入188200万元。主要用于人民医新院19000万元，农业废弃物资源化利用产业特大型沼气工程建设5700万元，西渡高新区钟表产业园5900万元，第三人民医院住院综合楼及附属用房建设2500万元，西渡高新区创新创业产业园30000万元，第二水厂二期建设及配套管网工程3700万元，工业标准厂房及配套设施建设9500万元，工业标准厂房及配套设施建设94915万元，西渡镇惠民安置房工程建设16985万元。

（三）政府性基金决算预计平衡情况

2023年政府性基金收入总计388493万元，其中本级收入143622万元；上级补助收入6615万元；专项债务收入210000万元；上年结余28256万元。2023年政府性基金支出280363万元；上解上级支出54万元；调出资金6600万元至一般公共预算支出；预计结转资金101476万元；收支相抵平衡。

三、社保基金预算调整情况

（一）社保基金收入调整情况

2023年社保基金年初预算总收入102979万元，预算执行过程中，全年收入预计完成103283万元，比年初预算增加304万元。

（二）社保基金支出调整情况

2023年社保基金年初预算总支出94498万元，预算执行过中，全年支出预计完成94203万元，比年初预算减少295万元。

（三）社保基金决算预计平衡情况

2023年社保基金收入总计103283万元，其中保费收入49462元；利息收入261万元；财政补贴收入52779万元；其他收入8万元；转移支付收入773万元。2023年社保基金支出总计94203万元，其中社会保险待遇支出90347万元；其他支出154万元；转移支出333万元；中央调剂基金支出（省级支出）3369万元。本年收支结余9080万元；年末滚存结余94354万元。收支相抵平衡。  

2023年预算调整相关附表

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