2020年衡阳县市场服务中心部门决算

目 录

第一部分 衡阳县市场服务中心部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 衡阳县市场服务中心2020部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 衡阳县市场服务中心2020年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 衡阳县市场服务中心部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国务院及省政府集市贸易管理方针、政策，拟定本县市场发展战略和发展规划。

      （二）负责全县新建市场的规划，开发和申报。

      （三）负责监督管理全县所有集贸市场，搞好市场建设管理的协调服务工作。

      （四）负责自办市场的物业管理，确保国有资产的保值增值。

      （五）负责收取市场设施租赁费，交易费和其他符合国家和省规定的有偿服务费。

     （六）承办县委，县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

根据编委规定，内设一室四股。即办公室、市场监管股、市场建设开发股、人教股、财务股。

下设机构4个：洪市市场服务所、城西市场服务所、西渡市场服务所、建材市场服务所。

（二）决算单位构成。衡阳县市场服务中心2020年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳县市场服务中心本级。

第二部分 2020年部门决算

部门收支决算总表

部门：衡阳县市场服务中心                                                                                                            公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

部门收入决算表

部门： 衡阳县市场服务中心                                                                                                 公开02表

                                                                                                                           单位：万元

部门支出决算表

部门：  衡阳县市场服务中心                                                                                      公开03表

                                                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收支决算总表

公开04表

部门：衡阳县市场服务中心                                                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：衡阳县市场服务中心                                                                                                     公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳县市场服务中心                                                                                                               公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门： 衡阳县市场服务中心                                                                                                       公开07表                  

                                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收支决算表

部门：                                                                                                                       公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计948.56万元。与2019年相比，减少7.07万元，减少0.7%，主要是因为2019年有年初结转和结余。

二、收入决算情况说明

本年收入合计948.56 万元，其中：财政拨款收入 925.26 万元，占 98  %；上级补助收入  0 万元，占  0 %；事业收入0           万元，占 0  %；经营收入  0 万元，占 0  %；附属单位上缴收入 0  万元，占 0  %；其他收入 23.3 万元，占2  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 938.53 万元，其中：基本支出 938.53  万元，占 100  %；项目支出 0  万元，占 0  %；上缴上级支出   0万元，占 0  %；经营支出   0万元，占 0  %；对附属单位补助支出0  万元，占  0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计 925.26  万元，与2019年相比，增加 26.21  万元,增长 2.9  %，主要是因为工资调整，工作需要。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出 925.26  万元，占本年支出合计的 100  %，与2019年相比，财政拨款支出增加26.21万元，增加2.9 %，主要是因为减少项目支出和工资调整。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出925.26  万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出 740.76  万元，社会保障和就业支出84.21万元，卫生健康支出34.65万元，商业服务业等支出5万元，住房保障支出60.64万元。

。 （三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为 726.9 万元，支出决算数为 925.26  万元，完成年初预算的 127.29  %，其中：

1、一般公共服务（类） 201  （款）3801   （项）。

年初预算为 544.03  万元，支出决算为 740.76  万元，完成年初预算的136.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度进行了工资及其他福利调整。

2、社会保障和就业支出（类）208（款）0505（项）。

年初预算为87.59万元，支出决算为84.21万元，完成年初预算的96.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度部分职工退休，预算按单位实际在职人员调减后收支平衡。

3、卫生健康支出（类）210(款）1101（项）。

年初预算为34.65万元，支出决算为34.65万元，完成年初预算的100%。

4、住房保障支出（类）221（款）0201（项）。

年初预算为60.64万元，支出决算为60.64万元，完成年初预算的100%。

5、商业服务业等支出（类）216（款）0299（项）。

    年初预算为0万元，支出决算为5万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出 925.26  万元，其中：工资福利支出 807.8  万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；商品和服务支出 107.1 万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……；对个人和家庭的补助8.56万元，

主要包括离休费、退休费....；资本性支出1.8万元，主要包括办公设备购置...

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为 3.85  万元，支出决算为 0  万元，完成预算的 100  %，其中：

因公出国（境）费支出预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成预算的 0  %，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加） 0  万元，减少（增长） 0  %，减少（增长）的主要原因是……。

公务接待费支出预算 3.85  万元，支出决算为0 万元，完成预算的 100  %，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）  0 万元，减少（增长） 0  %,减少（增长）的主要原因是……。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为  0 万元，支出决算为  0 万元，完成预算的 0  %，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加） 0  万元，减少（增长）  0 %,减少（增长）的主要原因是……。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0  万元，占 0  %,因公出国（境）费支出决算 0  万元，占  0  %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0  万元，占 0   %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为 0  万元，全年安排因公出国（境）团组 0  个，累计 0  人次,开支内容包括：

……（活动名称）支出 0  万元，主要用于………（活动内容）

……（可根据实际情况进行增减）

2、公务接待费支出决算为  0  万元，全年共接待来访团组 0  个、来宾  0 人次，主要是………（活动内容）发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0  万元，其中：公务用车购置费 0  万元，   （单位本级或某二级机构）更新公务用车 0  辆……（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费 0  万元，主要是……支出，截止2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0  辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入 0  万元；年初结转和结余 0  万元；支出 0  万元，其中基本支出  0 万元，项目支出  0 万元；年末结转和结余 0  万元。（无政府性基金收支也需要说明：本单位无政府性基金收支）

九、关于2020年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出 108.9  万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加 76.24 万元，增长 70   %。主要原因是：2020年疫情期间，用于疫情防控支出和“四城同创”支出。

（二）一般性支出情况

2020年 本部门开支会议费 0  万元，用于召开……会议，人数 0  人，内容为……；开支培训费  0.96 万元，用于开展会计、统计培训，人数 2  人，内容为财务室会计和统计培训；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支 0  万元，主要是……。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

（三）政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额 0  万元，其中：政府采购货物支出 0  万元、政府采购工程支出 0  万元、政府采购服务支出 0  万元。授予中小企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的  0  %，其中：授予小微企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的  0  %。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入×××年 度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆 0  辆，其中，领导干部用车 0  辆、机要通信用车   0辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车  0 辆、特种专业技术用车  0 辆、其他用车 0  辆，其他用车主要是处理一些紧急事务；单位价值50万元以上通用设备  0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备0   台（套）。

第四部分 名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。  

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件

衡阳县部门整体支出绩效自评报告

（ 2020年度 ）

部门(单位)名称：衡阳县市场服务中心             

预算编码：500004                   

评价方式：部门（单位）自评□√ 

中介机构评价□

评价机构：部门（单位）评价组□√

中介机构□

报告日期：2021年7月 6 日

2020年度整体支出绩效自评报告

为确实做好2020年度部门整体支出绩效自评工作，提高资金使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2020年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩〔2021〕1号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

 (一)部门职责

1、贯彻执行国务院及省政府集市贸易管理方针，政策，拟定本县市场发展战略和发展规划。

2、负责全县新建市场的规划，开发和申报。

3、负责监督管理全县所有集贸市场，搞好市场建设管理的协调服务工作。

4、负责自办市场的物业管理，确保国有资产的保值增值。

5、负责收取市场设施租赁费，交易费和其他符合国家和省规定的有偿服务费。

6、承办县委，县政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据编委规定，内设一室四股。即办公室、市场监管股、市场建设开发股、人教股、财务股。

下设机构4个：洪市市场服务所、城西市场服务所、西渡市场服务所、建材市场服务所。

（三）人员编制情况

我中心定编94个，现有在职人员86人。

（四）部门主要工作任务及实施情况

推进市场建设，促县域经济发展。今年以来，单位在局党组的领导下，着力推进市场建设，全县共投资约11424.17万元，完成了台源市场、高真市场、黄门市场、曲兰市场、栏栊市场、松山市场、滨江市场建设并投入使用，七个市场的建成使用，能新增780个岗位，2600个人员就业。石市市场、板市市场等两处农贸市场正在兴建，这些市场的兴建，有力地推进了县域经济的发展。

强化市场日常管理，服务民生大局。今年以来，单位按照县委、县政府工作安排，结合疫情防控和“四城同创”、安全生产等工作，加大城区市场日常管理力度，制订了管理方案，落实具体举措，取得了良好社会效应；同城区各市场业主签订安全责任状，每季度召开了一次安全生产专题会议，每月开展一次安全生产大排查工作，对发现的问题及时下发交办函到市场业主并督促业主整改到位，发放消防安全告知书２万余份。

压实责任，扎实推进“四城同创”工作。今年“四城同创”工作任务重、压力大，为确保“四城同创”工作顺利开展，中心年初相继出台了相关的文件和方案，压实了各股、所职责，先后十多次迎接了中央、省、市检查，顺利通过了省级文明县城复评，每月定期开展了爱国运动卫生月活动，圆满完成了县委、县政府交给的任务，在全县爱卫工作评比中，被评为先进工作单位。

真抓实干，打好脱贫攻坚战。按照县委组织部安排，制订一户一策脱贫计划和一对一帮扶措施，保持“六个一”常态化；加大资金扶持力度，今年在单位公用经费极其紧张的情况下，拨付扶贫经费十三万元，在贫困村购买扶贫物资对新中村、上峰村115户贫困户、边缘户进行扶贫慰问。到今年底，新中村、上峰村所有贫困户全部脱贫。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算收支情况

1、预算收支情况。

年初预算收入735.53万元，其中财政拨款收入726.9万元。

预算支出776.19万元，其中基本支出776.19万元（人员支出安排738.58万元，对个人和家庭补助支出0.46万元），公用经费（一般商品和服务支出）37.15万元。

2、决算收支情况。

2020年决算收入948.56万元，其中财政拔款收入925.26万元,占预算收入97.54%，其他收入23.3万元。

2020年决算支出为938.53万元。其中：工资福利支出807.8万元；占总支出86.07%，一般商品和服务支出120.37万元，占总支出12.83%；对个人和家庭补助支出8.56万元，占总支出0.91%，资本性支出1.8万元，占总支出0.19%.

（2）“三公”经费：预算数4.28万元，实际支出0万元,全部为公务接待费。

（二）支出分类

1、基本支出。基本支出是用于为保障本中心正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2020年我单位整体支出为基本支出，年终决算支出较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他待遇调整；本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

2、整体支出管理情况：我中心在经费安排上统筹使用,厉行节约,确保工作能够正常运转。严格控制经费支出，严格执行公务接待报批手续，进一步规范报销程序。 加强财务管理，注重在执行财经法规、财政纪律以及完善各项财经制度上下功夫。加强制度建设。修订完善了一系列制度，如财务管理办法、固定资产管理制度、接待制度、党风廉政建设制度等；紧缩各项开支。严格按照“量入为出，留有余地”的原则编制经费收支计划，对各项经费的使用管理做到了有计划、有安排；严格经费核算。按规定设置会计科目，按要求组织经费核算。实行分管财务领导审批制度，在平常的经费审核中，坚持事前监督和事后监督相结合的原则，做到“四个不批”，即开支不符合要求的不批、发票不符合规定的不批、超出标准的不批、手续不全的不批。从而较好地避免了假公济私和违纪违法问题的发生。经费安排上统筹使用,厉行节约,确保工作能够正常运转。严格控制经费支出，严格执行公务接待报批手续，进一步规范报销程序。针对“三公”经费的管理，主要遵照财政部印发的《关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法》的通知》（财预[2011]285号，以及中央、省县有关政策规定和各行业财务会计制度，规范了因公出国、公务接待的经费管理标准，上述制度规定基本得到执行。

（三）部门专项组织实施情况

2020年财政未安排我单位专项经费，没有组织实施。

三、部门整体支出绩效评价情况

2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度自评得分为91.9分。评价等级为优。部门整体支出绩效情况具体如下：

（一）部门整体支出投入(得15分)

其中：目标设定得6分；财政供养人员控制率(在职86人/编制94人*100%=9.45%)得2分；重点支出安排得4分;“三公”经费变动率＝-100%，得3分。

（二）部门整体支出过程(得35分)

1、 预算执行较到位（得12分）。其中：预算调整率=28.96%，得1分；支出进度完成得3分；无结余得3分；公务卡刷卡率，占20%左右，得0分；三公经费控制率，今年无三公经费，得3分。政府采购执行率，得2分。

2、预算管理较理想（得14分）。其中：管理制度健全性。已有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算管理制度、资产管理制度及相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，得3分；资金使用合规性。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等现象，得4分；资金拨付有完整的审批程序和手续，得1分；支出符合部门预算批复的用途，得1分；预决算和基础信息公开性。预决算信息公开内容合规，得1分；时限合规，得1分；基础信息量和会计信息资料真实、完整、准确，得3分。

3、资产管理较规范（得9分）。其中：有资产管理制度，得1分；资产管理制度合法合规完整，得1分；资产管理制度得到有效执行，得1分；资产保存完整，得1分；资产配置合理，得1分；资产处置规范，得1分；资产帐户管理合规，帐实相符，得1分；资产有偿使用及处置收入足额上缴，得1分；固定资产利用率100%，得1分；

（三）部门整体支出产出及效果（得41.9分）

1、职责履行好（得17分）。实际完成率，我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。按政府目标管理考核结果为优，得18分；

2、履职效益较好（得24.9分）。指经济效益、社会效益、生态效益，我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评，得15分；行政效能，我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。得2分；社会满意度高，得7.9分。

四、绩效评价工作情况

（一）评价目的

我县财政局为加强财政资金的“跟踪问效”，规范部门预算支出管理，提高预算资金的使用效率，推动全县预算单位开展财政支出绩效评价工作；通过组织预算单位开展部门整体支出绩效评价工作，探索建立规范的部门预算支出绩效评价指标体系，完善全县整体支出预算编制方法，并为以后年度部门预算编制和安排提供参考；通过绩效评价使预算单位树立绩效意识、成本意识和责任意识，完善预算编制、执行、监督体系，提升绩效管理质量，提高财政资金使用效益，促进部门更好地履行职责。

（二）评价流程

根据《衡阳县财政局关于《开展2020年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩〔2021〕1号）,我单位立即成立了绩效评价工作领导小组。具体流程和评价方法如下：

1、评价小组采取座谈等方式了解部门基本情况，设计财政资金使用及安排基础表，并相应检查与核实基本支出、项目支出有关总账、明细账，进一步明确部门资金投入、预算执行和管理情况；

2、收集部门财务与业务管理等相关资料，明确为实现整体支出和项目支出绩效目标所制定的制度以及采取的工作措施；

3、了解部门固定资产管理制度，对评价年度新增固定资产进行实地盘点，对报废、损坏的固定资产查看是否已下账，以反映部门固定资产管理水平和使用。

4、了解部门整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的设定情况，设计业务基础数据表，以考察部门职责履行情况及效果；

5、了解部门开展预算绩效管理情况，并收集财政评价或者部门自评相关材料；完善预算编制、执行、监督体系，提升绩效管理质量，提高财政资金使用效益，促进部门更好地履行职责。

6、对单位内部人员、社会公众、服务对象进行满意度问卷调查,统计分析相关数据,以反映部门整体支出所取得的社会效益:

7、总结评价结论,归纳问题,分析原因,提出对策,形成部门整体支出绩效评价自评报告书。

（三）评价结果

经评价小组评价认为，我单位2020年在县委、县政府和上级主管部门的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据《衡阳县财政局关于开展2020年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩[2021]1号）文件精神，2020年度部门整体支出使用绩效总体上达到既定目标，部门履职效果良好，成效显著，综合得分91.9分，绩效等级为优。

五、存在的主要问题

基本支出预算的安排没有充分考虑到物价上涨等各方面外部因素，采用定员定额法时，定额标准不够准确，如办公费、工会经费、医疗金、住房公积金等实际支出中普遍存在超预算现象。

六、改进措施及建议

（一）提高对预算编制重要性的认识。严格按照财政部门要求编制部门预算，认真做好编制前的准备工作，合理确定收入来源，预算收支数字必须依据充分确定的资料，努力提高预算的透明度。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）对相关人员加强培训。特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件1-2

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

（2020年度）

填报单位：衡阳县市场服务中心填报时间：2020.7.8

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，则须相应修改调整本表中的对应部分。

附件3：

财政支出绩效自评意见

填报人（签名）：               联系电话：