衡阳县湘南船山技工学校

2020年度部门决算公开编制说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为衡阳县湘南船山技工学校所属1级预算单位，单位性质为公益二类事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1,199.07万元，财政部门拨款对账单1,199.07万元，差额0万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0万元。对差额原因进行说明。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．本单位一般公共预算财政拨款结转年初数（0元）比上年年末数（0元）减少0元，无差异。

2．主要指标上下年变动幅度超过20%共15条（附表2）。

 四、报表审核情况

（一）审核情况：套表审核完全正确。

　　（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

无。

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成，本单位其他收入308.51万元，主要是非同级财政拨款收入306.58万元及利息收入1.93万元（附表3）。

2.年末结转和结余为负数的原因说明，本单位年末结转和结余为0。

3.“三公”经费总额2.21万元，比上年减少74.44%。其中：公务用车运行维护费1.10万元，比上年减少49.34%；公务接待待费1.10万元，比上年减少82.90%。减少原因为严控开支，厉行节约。公务用车保有量1辆；无因公出国（境）情况。

船山20决算(1)