2019年度

衡阳县残疾人联合会部门决算

目录

第一部分衡阳县残疾人联合会概况

部门职责 

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

衡阳县残疾人联合会概况

一、部门职责

㈠宣传、贯彻《残疾人保障法》以及其它有关残疾人工作的法律、法规、规章、政策，依法维护残疾人的合法权益。

㈡沟通政府、社会与残疾人间的联系，动员全社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

㈢开展和促进残疾人康复、教育、就业、文化、体育、辅助器具、福利、残疾预防和无障碍设施建设工作。

㈣负责指导乡镇残联和基层残协的业务工作。

㈤指导和管理各类残疾人社团组织。

㈥承担省、市残联及县委、县政府和残疾人工作委员会交办的各项工作。 

二、机构设置及决算单位构成

㈠机构设置

据上述工作任务,本单位内设股室5个，所属事业单位1个。

内设股室分别是办公室、基金会、教就股、康复股、维权股。

所属事业单位是衡阳县残疾人服务总社。

人员编制 30名，其中：参照公务员管理编制13名，差额拨款编制17名；实有在职人员 30人，退休人员8人。

　　㈡决算单位构成

　  衡阳县残疾人联合会2019年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳县残疾人联合会本级以及二级机构残疾人服务总社

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：衡阳县残联                                                                                                         公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门： 衡阳县残联                                                                                                         公开02表

单位：万元

支出决算表

部门：   衡阳县残联                                                                                                               公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：衡阳县残联 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

    部门：衡阳县残联                                                                                                              公开05表

                                                                                                                                单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳县残联                                                                                                                      公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

部门：  衡阳县残联                                                                                                                 公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门： 衡阳县残联                                                                                                                   公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入总计1279.28万元，与2018年相比增加18.92万元，增长1.5%；2019年总支出1197.33万元，比2018年总支出减少63.03万元，递减5%。收入增加主要是因为增加刘彦德死亡一次性抚恤费。支出减少主要是当年应付在2020年1月支付的残疾人康复辅助器具、残疾人职业技能培训费、残疾人无障碍改造资金、托养中心建设经费等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1279.28万元，其中：财政拨款收入1249.84万元（一般公共预算拨款1083.17万元，政府性基金预算财政拨款收入166.67万元}，占97.7%；其他收入29.44万元，占2.3%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1197.33万元，其中：基本支出324.71万元，占27.12%；项目支出872.62万元，占72.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入1249.84万元比2018年增加20.58万元，增加1.67%；支出总计1167.89万元，与2018年相比减少61.37万元,递减5%。收入增加主要原因刘彦德死亡一次性抚恤费。支出增加主要是因为当年应付在2020年1月支付的残疾人康复辅助器具、残疾人职业技能培训费、残疾人无障碍改造资金、托养中心建设经费等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

㈠财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1167.89万元，占本年支出合计的97.54%，与2018年相比，减少61.37万元,递减5%。

㈡财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1167.89万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出973.17万元，占83.33%；卫生健康支出10.27万元，占0.88%；住房保障支出19.58万元，占1.67%；其他支出164.87万元，占14.12%。

㈢财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为330.83万元，支出决算数为1167.89万元，完成年初预算的353%，其中：

1.社会保障和就业支出。

年初预算为309.23万元，支出决算为973.17万元，完成年初预算的314.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级安排残疾人康复、残疾人就业扶贫、其他残疾人事业支出资金等。

2.医疗卫生健康支出

年初预算为7.34万元，支出决算为10.27万元，完成年初预算的139.9%，决算数大于年初预算的主要原因为一是残疾人服务总社年初预算按差额预算管理，二是调资。

3.住房保障支出

年初预算为14.26万元，支出决算为19.58万元，完成年初预算的137.3%，决算数大于年初预算的主要原因一是残疾人服务总社年初预算按差额预算管理，二是调资。

4.其他支出

年初预算为0万元，支出决算为164.87万元，决算数大于年初预算的主要原因上级彩票公益金安排残疾人事业支出。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出324.71万元，其中：人员经费301.47万元，占基本支出的92.8%,主要包括基本工资106.86万元，津贴补贴70.64万元,伙食补助费30.83万元，机关事业单位基本养老保险缴费34.64万元，职工基本医疗保险缴费10.27万元， 其他社会保障缴费1.93万元,住房公积金19.58万元，其他工资福利支出3.01万元,  抚恤金23.21万元,生活补助0.51万元;公用经费23.24万元，占基本支出的7.2%，主要包括办公费5.16万元,水费1.07万元,电费2.34万元,物业管理费3.41万元,交通费用9.9万元,其他0.7万元,工会经费0.66万元。

　　七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

　　㈠"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为7.18万元，支出决算为7.16万元，完成预算的99.72%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为4.18万元，支出决算为4.16万元，完成预算的99.52%，与上年相比减少0.22万元，减少5%,减少的主要原因是严格执行公务接待有关规定。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.15万元，增长5%,增长的主要原因是扶贫走访。

　　㈡"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.16万元，占58.1%;因公出国（境）费支出决算0万元;公务用车购置费及运行维护费支出决算3万元，占41.9%。其中：

⒈因公出国（境）费支出决算为0万元。

⒉公务接待费支出决算为4.16万元，全年共接待来访团组98个、来宾980人次，主要是相关人员发生的接待支出。

⒊公务用车购置费及运行维护费支出决算为3万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3万元，主要是油料、车辆维修及租车支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2019年度政府性基金预算财政拨款收入166.67万元；年初结转和结余0万元；支出164.87万元，其中基本支出0万元，项目支出164.87万元；年末结转1.8万元。

关于2019年度预算绩效情况说明

见附件。

　　十、其他重要事项情况说明

　㈠机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出29.57万元，其中：基本支出中23.24万元（办公费5.16万元,水费1.07万元,电费2.34万元,物业管理费3.41万元,交通费用9.9万元,其他0.7万元,工会经费0.66万元），项目支出中6.33万元（差旅费5.03万元，其他交通费用1.3万元）。比年初预算数增加9.19万元，增加45%，主要原因是用于对残疾人扶贫走访增加。

㈡一般性支出情况

2019年本部门开支会议费5.01万元，用于召开第三届第三次残疾人代表大会，人数147人。内容为2018年残疾工作汇报和2019年工作部署。

㈢政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额262.48万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出262.48万元，授予中小企业的合同全额228.3万元，占政府采购支出总全额56.98%。

　㈣国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于残疾人康复服务、办理残疾人证、维权、慰问、培训等残疾人事业；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

㈠机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

㈡"三公"经费：纳入省财政预算管理的"三公"经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

为确实做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩〔2020〕1号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结，将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

㈠部门职责

⒈宣传、贯彻《残疾人保障法》以及其它有关残疾人工作的法律、法规、规章、政策，依法维护残疾人的合法权益。

⒉沟通政府、社会与残疾人间的联系，动员全社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

⒊开展和促进残疾人康复、教育、就业、文化、体育、辅助器具、福利、残疾预防和无障碍设施建设工作。

⒋负责指导乡镇残联和基层残协的业务工作。

⒌指导和管理各类残疾人社团组织。

⒍承担省、市残联及县委、县政府和残疾人工作委员会交办的各项工作。

㈡机构设置情况

本单位共有内设机构4个，包含办公室、康复股、教育就业股、维权股；下设二级机构:衡阳县残疾人就业服务管理所。

㈢人员编制情况。

现有在职人员30人，退休人员8人。

㈣部门主要工作任务及实施情况。

今年本单位继续以优质服务残疾人士，坚持在最短工作日完成残疾人士反馈问题，深入解决残疾人士的生活问题。本单位与社区、街道进行联动，进行节假日慰问等活动。

二、部门整体支出管理及使用情况

㈠部门预算收支情况及部门决算情况。

我单位积极建立健全管理制度和约束机制，按财政部门要求有效地分配和使用资金，保证单位工作有序运行；对支出进行有效控制和节约，严格执行中央厉行节约禁止铺张浪费的要求。

1.部门预算收支情况

2019年初部门预算收入1,249.84万元，一般公共预算财政拨款1,083.84万元，占年初部门预算86.66%；政府性基金预算财政拨款166.67万元，占年初部门预算13.34%。预算支出1197.33万元，其中基本支出324.71万元（工资福利支出301.7、47万元，占基本支出92.84%，一般商品和服务支出23.24万元，占基本支出7.16%）占年初部门预算27.12%。，项目支出872.62万元，占年初部门预算72.88%。

2、2019年度收支决算情况。

⑴2019年度收入决算情况

2019年总收入1279.28万元，其中一般公共预算财政拨款收入1083.17万元，占84.67%；政府性基金预算财政拨款收入166.67万元，占13.03%；其他收入29.44万元，占2.30%。

⑵2019年度支出决算情况

总支出1197.33万元，其中基本支出324.71万元，占总支出27.12%，（人员经费支出301.47万元，占基本支出92.84%，日常公用经费支出23.24万元，占基本支出7.16%），项目支出872.6万元，占总支出72.88%。

（二）支出分类情况。

2019年总支出1197.3万元（基本支出324.7万元，项目支出872.6万元）。其中：工资福利支出438.12万元，商品和服务支出641.28万元，对个人和家庭的补助53.72万元，资本性支出16.00万元，其他支出48.22万元。

1.基本支出

我单位基本支出的主要用途和范围包括人员经费和日常公用经费：本年度基本支出324.7万元，主要用于保障单位正常运转。其中人员经费支出301.47万元，占92.84%；日常公用经费支出23.24万元，占7.16%。

2."三公"经费

"三公"经费年初预算7.18万元，其中公务用车运行维护费3万元；公务接待费4.18万元，因公出国（境）0万元。完成预算7.16万元，其中公务用车运行维护费3万元；公务接待费4.16万元，因公出国（境）0万元。

2019年我单位根据《行政事业单位会计制度》、《预算法》等相关法律法规制定了单位管理制度，完成了内部控制规范体系建设，特别就"三公经费"等按照中央八项规定、省九条规定规范了经费支出流程，严控"三公经费"和日常公用经费，实际支出没有超出预算范围和标准，还在政府门户网站和局文化网站进行公开。

2.专项支出

⑴专项资金安排落实、总投入情况及实际使用情况：

本年度项目支出872.6万元。

⑵专项资金管理情况：

为加强专项项目管理，我单位就专项业务经费制定了相应的财务管理办法，各专项业务按照国家相关法律法规、主管部门相关文件精神、业务管理制度和专项资金管理办法实施，资金专款专用，合法合规。

三、部门整体支出绩效评价情况

⒈预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率100%，公用经费实际支出没有超出预算。

⒉严格按预算执行。预算控制率100%，预算完成率100%。日常公用经费控制率100%，"三公"经费控制率100%，日常公用经费总体控制较好，未超本年预算。

⒊预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

（1）公用经费控制率为100%。

（2）"三公"经费总体控制较好，控制率为100%。

（3）政府采购执行率100%（实际政府采购金额与政府采购预算金额一致）。

（4）管理制度建立健全，有预算资金管理办法，内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度;有本部门厉行节约制度；相关管理制度合法、合规、完整；相关制度有执行，执行力度还待加强，有考核制度。

（5）资金使用合规性

本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序的手续。

（6）预决算信息公开

一是按规定在县政府门户网站公开信息；

二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

⒋职责履行

⑴康复：为76名脑瘫儿童、145名智力、孤独症儿童、7名听力儿童实施了康复救助；为30名贫困精神病患者住院实行医疗救助，为300名贫困精神病患者实行了药物救助；为20名低视力残疾患者适配了助视器并进行视功能训练；为126名白内障、胬肉眼疾患者在爱耳眼科医院实施免费手术治疗；为34名截肢残疾人对象装配了假肢，为6名脑瘫残疾儿童装配了12例矫正器；为1000余名贫困残疾人朋友适配了不同类型的辅助器具。全面完成。

⑵扶贫：完成贫困残疾人家庭无障碍设施项目改造149户。发放残疾人机动轮椅车燃油补贴人员868人。对驻点村三湖镇福城村38名残疾人中的15户残疾人贫困家庭为"扶贫工程"的扶助对象，为村里21户残疾人家庭进行了无障碍改造。

⑶培训及就业：2019年全县共有10多家企业单位提供了适应残疾人工作的岗位。开展残疾人职业技能培训4期共90人，其中：电子商务培训35人，创业培训30人，盲人按摩基础培训10人，盲人按摩提升培训15人；开展农村实用技术培训14期共260人,完成市级培训任务7人。

⑷居家服务：衡阳县仁润残疾人日间照料中心对75名残疾人实施日间照料服务，衡阳县馨运残疾人居家托养服务中心对350名残疾人开展了居家购买服务，大安乡仁慧社会工作服务中心对大安乡社区20名残疾人实施了日间照料服务。

⑸其他：组织32名农村特困重度残疾人开展"五个一"活动。全面落实为残疾人代缴城乡居民养老保险、医疗保险政策。共救助特困残疾人400余名，困难残疾人学生50余名。已为6299名已办证的就业年龄段的一、二级重度残疾人购买意外伤害保险。

⒌履职效益

⑴经济效益、社会效益：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

⑵不断改善单位管理，严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了工作效率，降低了管理成本。

⑶社会公众或服务对象满意度：在年度绩效考核中成绩优异。

⒍资产管理情况

我单位资产分为流动资产和固定资产。具体包括：财政应返还额度、其他应收款、固定资产。固定资产严格按照《资产管理办法》政府采购预算进行配置和处置。严格按照财务管理的相关要求，建立了固定资产使用、审批、稽核等内部管理制度，严格按相关规范运行。2019年资产总额124.2万元，其中流动资产63.12万元（财政应返还额度81.95万元，其他应收款-18.83万元），固定资产61.08万元。

四、绩效评价工作情况

㈠绩效评价目的

全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。

通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率。

㈡绩效评价工作过程

1.前期准备与组织实施

　　办公室负责制定预算绩效管理的相关制度和办法，成立了绩效管理工作领导小组，由理事长担任组长，分管领导和股室正副股长等为成员，设立了部绩效评价办公室，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理等。各科室全程参与、协调预算绩效管理工作，同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。配合牵头部门做好单位的绩效目标、绩效跟踪、绩效评价和结果运用等管理工作。

　　2.分析评价

经过绩效小组自评，评价过程涉及本单位预算编制实施程序控制及编制程序及控制节点进行全程监督，并组织项目执行过程中的绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。同时对本单位绩效目标、绩效跟踪和自评报告进行复审，并根据绩效跟踪和评价结果，对改进和完善预算编制、执行提出建议，对改进和完善预算绩效管理工作提出了建议。

㈢综合评价结论

根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表，自评得分93分，评价等级为优秀。

五、存在的主要问题

预算编制细化不到位；

六、改进措施及建议

㈠细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

㈡加强财务管理，严格财务审核。

㈢完善资产管理，持续抓好"三公"经费控制管理。

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