2019年度

衡阳县供销合作社联合社部门决算

目录

第一部分XX单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

衡阳县供销合作社联合社概况

一、 部门职责

（一）、负责制定全县供销社改革和发展规划并组织指导具体实施；

（二）、负责建设全县农村现代商品流通体系；

（三）、负责建立新型的完整的为农服务体系；

（四）、指导全县供销系统做大做强社有企业，培育参股控股各类龙头企业；

（五）、承担化肥、农药、棉花、食用油等重要物资的国家和地方政府储备及救灾物资储备等任务；

（六）、指导、监督和管理好全县供销系统的资产；

（七）、指导全县供销系统的科技开发和有关科技成果的转化及推广工作，推进科技兴社；

（八）、指导供销系统通过各种措施加强人才队伍建设，实施人才兴社战略，优化干部职工知识和年龄结构；

（九）、承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。衡阳县供销合作社联合社内设机构包括：办公室；人教老干股；财务审计统计股；合作指导股；生产科技股；安全保卫股；综合监督股。

（二）决算单位构成。衡阳县供销合作社联合社2019年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳县供销合作社联合社本级，没有其他二级预算单位。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：衡阳县供销合作社联合社                                                                                            公开01表

                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况

支出决算表

部门：衡阳县供销合作社联合社                                                                                                       公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：衡阳县供销合作社联合社 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：衡阳县供销合作社联合社                                                                                                 公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳县供销合作社联合社                                                                                                    公开06表

                                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    部门：衡阳县供销合作社联合社                                                                                                     公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 部门：衡阳县供销合作社联合社                                                                                                   公开08表

                                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计292.27万元。与2018年相比，增加8.5万元，增长3.0%，主要是因为退休人员死亡抚恤费和生日、节日慰问金、二次入伍生活困难补助资金增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计292.27万元，其中：财政拨款收入247.67万元，占84.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入44.60万元，占15.26%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计292.27万元，其中：基本支出217.17万元，占74.30%；项目支出75.10万元，占25.70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计247.67万元，与2018年相比，增加36.42万元,增长17.24%，主要是因为退休人员死亡增加抚恤费11.94万元和二次入伍生活困难补助资金9.72万元，退休人员生日、节日慰问金增加7.68万元，项目支出增加11.36万元，奖金等减少了4.28万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出247.67万元，占本年支出合计的84.74%，与2018年相比，财政拨款支出增加36.42万元，增长17.24%，主要是因为退休人员死亡增加抚恤费11.94万元和二次入伍生活困难补助资金9.72万元，退休人员生日、节日慰问金增加7.68万元，项目支出增加11.36万元，奖金等减少了4.28万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出247.67万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出37.1万元，占14.98%；卫生与健康支出6.5万元，占2.62%;商业服务业支出189.93万元，占76.69%;住房保险支出14.14万元，占5.71%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为190万元，支出决算数为247.67万元，完成年初预算的130.35%，其中：工资、奖金增加19.41万元、退休人员节日生日、工作经费、死亡抚恤增加24.97万元，二次入伍和军转志愿兵生活补助增加16.2万元；养老保险金减少2.91万元。

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为25.52万元，支出决算为22.61万元，完成年初预算的88.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：机关事业单位养老保险缴费比例下调减少支出。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员死亡抚恤增加。

3、卫生与健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为6.5万元，支出决算为6.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：无。

4、商业服务业支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

年初预算为143.84万元，支出决算为114.83万元，完成年初预算的79.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：基本工资、津补贴调入一般行政管理事务项。

  5、商业服务业支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为58.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本工资和津补贴调入增加。

6、商业服务业支出（类）商业流通事务（款）商业流通事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：补发2017-2018年二次入伍生活困难补助资金。

7、住房保险支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为14.14万元，支出决算为14.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：无。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出172.57万元，其中：人员经费147.63万元，占基本支出的85.55%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助；公用经费24.94万元，占基本支出的14.45%，主要包括办公费、水电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3.67万元，支出决算为3.67万元，完成预算的100%，其中：公务接待费3.67万元。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3.67万元，支出决算为3.67万元，完成预算的100%，决算数等级于年初预算数的主要原因是无，与上年相比减少0.41万元，减少10.05%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.67万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、本单位无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为3.67万元，全年共接待来访团组69个、来宾712人次，主要是企业改制职工上访及本系统学习指导供销社综合改革发生的接待支出。

3、本单位无公务用车购置费及运行维护费支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

   八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预决算收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我社组织对2019年度预算资金支出全面开展绩效自评。无整体支出绩效项目，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。按照评价标准及自评程序，我社部门整体支出绩效情况理想，经济效益、社会效益、满意度情况均达到了年初项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出41.69万元，比年初预算数增加（减少）19.39万元，增长（降低）86.95%。主要原因是：办公费、电费、差旅费、维护费、扶贫支出等增加。

（二）一般性支出情况

我社2019年无会议费开支；无培训费开支；无节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

我社2019年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，我社无共有车辆；无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

第四部分

名词解释

一、 基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
   二、项目支出 ：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。 
   三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费，公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
   四、机关运行费：批各部门的公用经费，包括办公入印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

部门(单位)名称：衡阳县供销合作社联合社              

预算编码：                    

评价方式：部门（单位）自评☑  

中介机构评价□

评价机构：部门（单位）评价组☑

中介机构□

报告日期：2020年6月29 日

衡阳县供销合作社联合社

衡阳县供销社部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

1、主要职责

①负责制定全县供销社改革和发展规划并组织指导具体实施；

②负责建设全县农村现代商品流通体系；

③负责建立新型的完整的为农服务体系；

④指导全县供销系统做大做强社有企业，培育参股控股各类龙头企业；

⑤承担化肥、农药、棉花、食用油等重要物资的国家和地方政府储备及救灾物资储备等任务；

⑥指导、监督和管理好全县供销系统的资产；

⑦指导全县供销系统的科技开发和有关科技成果的转化及推广工作，推进科技兴社；

⑧指导供销系统通过各种措施加强人才队伍建设，实施人才⑨承办县人民政府交办的其他事项。

2、机构设置情况

根据编委核定，我社内设共有“一办六股”、即办公室；人教老干股；财务审计统计股；合作指导股；生产科技股；安全保卫股；综合监督股。

3、人员编制情况

现有参公事业编制38个，其中：参公事业编制38个，现在实有在职人员19人，本年度退休1人，调入1人。

4、部门主要工作任务及时实施情况

（1）推进企业改革改制进程，构建实力供销

我县的供销改革不仅要紧紧围绕中央、省、市的总要求，而且要紧密结合衡阳县供销社的实际情况，一切从实际出发，通过全县供销社的综合改革，逐步实现以县城为中心，乡镇为骨干，村组为终端的“三位一体”、统一开放、功能健全、服务三农的新型组织体系、新型经营服务体系、新型农民合作体系，努力把我县供销社打造成为服务衡阳县农业、农村、农民的生力军和综合服务平台，成为县委、县政府抓得住、用得上的为农服务骨干力量。形成了衡阳县“农业社会化套餐服务”服务乡村振兴的“响亮品牌”，在促进产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕等方面发辉了重要作用。

（2）主动出击，创新作为

衡阳县供销社树立责任意识，主动出击，创新作为：一是攻坚克难，力争年底基本完成全县供销系统的企业改制工作。截止年末，已有12个企业完成了职工身份置换，完成整个系统企业改制任务的80%，力争2020年基本完成全县供销系统的企业改制任务，为供销改革奠定坚实的基础。二是扎实推进建设简约型乡村供销社的试点工作。通过调研筛选，报县深化供销社综合改革领导小组研究同意，选定台源镇作为整个推进建设简约型乡村供销社的试点乡镇。目前，已完成整个乡镇基本情况的摸底调查和选村试点。坚持“党建引领，村民共建”的原则，通过法定程序由村“两委”负责人兼任村级合作经济组织负责人，引导农民采用入股、土地出租等方式加入合作社，形成以产权为纽带的利益共同体。在此基础上，实行典型引路、以点示范、全面推进。三是全力以赴推进衡阳县农业社会化综合服务产业园项目建设。该项目计划总投资6000万元，主要建设内容为：农业综合服务大厅，农产品展示交易大厅、谷物烘干运营中心、粮食仓储加工中心、农民技术培训中心、测土配方施肥中心。具体分三期建设，第一期工程谷物烘干、粮食仓储等建设内容已建成投产，取得了良好的经济效益和社会效益。县社必须加大力度扎实推进二期和三期工程建设，充分发挥其县级平台的辐射和带动作用，统筹推进县、乡、村三级惠农综合服务体系建设。四是坚定不移地做好消费扶贫的销售平台和数据统计平台建设。县委、县政府根据财政部、国家扶贫办、中华全国供销合作总社《政府采购贫困地区农副产品的实施方案》（财库[2019]41号）的要求，确定由县供销社牵头，并委托衡阳安合农业服务有限公司具体承办，建设一个集交易、服务、监管于一体的贫困地区农副产品销售平台和数据统计平台，实现贫困地区农副产品在线展示、网上交易、物流跟踪、在线支付、产品追溯、数据统计的一站式聚合。县政府免费提供西渡镇蒸阳大道原农经局一楼临街门面240㎡的固有资产作为我县消费扶贫产品展示服务中心的建设场地。现已正式运营。

（3）强化信访维稳工作，构建和谐供销

全县系统大局稳定是企业改制的前提条件，也是检验改制成功的试金石。为保证全系统信访维稳工作大局基本稳定，我们继续采取了几项重要举措，严防信访维稳漏洞。一是建章立制，加强学习教育，以现身说法，弘扬认真工作、遵纪守法的风气；二是摸清底子，分工负责，对稳控人员分工负责成立五个工作小组，对五类信访人员包案负责；三是加强联系，关心和解决他们的实际困难，耐心听取他们的诉求，解释党的方针政策，随时掌握稳控人员动态；四是变上访为下访，经常上门，多和他们交心做朋友，建立感情和友谊，化解他们心中的怨气和对社会的不满；五是出台了《信访维稳月度考核方案》，强化对改制指导组和改制领导小组的考核。今年，我们主要针对目前矛盾比较多且无力解决的六类涉军人员、改制职工群体、资产处置周边村组矛盾群体问题上访，重点开展工作。2019年共接待各类上访21批次，化解矛盾30余起，阻止上京赴省上访二批次，回复红网、省委巡视组、县信访局和县纪委信访件16多件，回复率100%。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算收支情况及部门决算情况

1、部门预算收支情况：年初财政批复的部门预算总支出为190.00万元，基本支出114.9万元，其中：人员支出 92.6万元，公用支出22.3万元；项目支出75.1万元。

2、部门决算情况：决算基本支出292.27万元，其中基本支出217.17万元，其中：人员支出 175.48万元，公用支出41.69万元；项目支出75.1万元。

“三公”经费：严格按照财政下达的控制数使用，并按照公务接待省县有关规定严格管理、严格控制、规范报帐，2019年度“三公”经费总支出3.67万元，其中因公出国（境）费为0万元，公务用车购置及运行维护费为0万元，公务接待费为3.67万元，控制在年初预算内，主要是因企业改制接待。

（二）支出分类情况

1、基本支出217.17万元，其中：工资福利支出142.29万元，商品和服务支出41.69万元，对个人和家庭的补助支出33.19万元。项目支出75.1万元，其中工资福利支出75.1万元。

“三公”经费：总支出为3.67万元，公务接待为3.67万元，主要是因企业改制接待；本单位制定了公务接待及公务活动用餐管理细则，规范了机关公务接待管理，严肃公务接待纪律，减少了“三公”经费支出。

2、专项支出

2019年我社没有专项支出。

3、单位专项组织实施情况

    2019年我社没有专项支出，故无专项组织实施。

三、部门整体支出绩效评价情况

（一）经济性分析

1、预算配置方面：预算配置安排合理，控制较好；财政供养人员控制在预算编制内，编制内在职人员控制率为50%；“三公”经费预算严格按照预算要求执行。

2、预算执行方面：除预算的追加和政策性工资绩效的追加外，本年度部门预算未进行调整；“三公”经费支出控制较好，未超支。资金使用合规、合法。

3、预算管理方面：严格执行预算管理制度，遵守各项财政纪律，支出类别严格按照预算类别支付。

4、资产管理方面：加强资产管理，机关资产录入国有资产管理信息系统，每项资产建立了资产卡片，实行动态管理，完成资产清查工作，把单位资产管理与财务管理、资产的价值管理与实物管理相合。

（二）效率性分析

1、建立健全了日常管理制度，保障了单位运转经费。

2、完成了12个企业职工安置。

3、建设一个集交易、服务、监管于一体的贫困地区农副产品销售平台和数据统计平台。

4、筹措资金，支持驻点村扶贫工作，促进贫困户已全部脱贫。

5、完成了2019年各项工作及设立年初预算绩效目标，支出总额控制在预算总额及政策性追加指标内。

（三）有效性分析

1、机关运转保障
决算支出主要用于保障本社机构正常运转、完成日常工作任务以及承担为农服务、改革改制、稳定、安全等相关工作。基本支出217.17万元，主要用于保障部门正常运转的日常支出，包括基本工资、津补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费。
2、机关厉行节约
    2019年我社无因公出国（境）经费和公务用车购置及运行维护费支出。我局2018年公务接待费支出3.67万元，比2018年公务接待费下降10.03%，主要是因企业改制面接待企业职工开支，严格执行财务制度，减少了开支。

（四）可持续性分析

1、资金使用合规性：本社在资金使用方面符合国家财经法规、财务管理制度的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，未发现存在截留、挤占、虚列支出、挪用等情况。

2、人员机构方面：本社共有参公事业编38个，2019年末实际在编人员19人，人员少，造成了部分人员超负荷工作。

3、管理措施：财务管理制度健全，建立内部稽核制度和岗位责任制，健全内部制约机制，并对资金进行定期对账，严格经费资产审批程序，切实堵塞管理漏洞；为避免在公务接待中标准把握不准、制度执行模糊的情况，出台了《机关公务接待管理实施细则》，规范了审批程序，开支标准、接待范围；制定出台《集中采购管理制度》，在内部形成了完整有效的内部控制机制。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效自评目的

　　通过绩效评价，评价整体财政支出资金安排的科学性、合理性和资金使用的合规性、合法性及其成效，及时总结管理经验，完善管理办法，提高管理水平和资金的使用效益，并为确定以后年度的支出预算提供依据。

（二）自评组织过程

1.前期准备：成立以单位负责人刘红为组长、分管财务监事会主任朱和顺为副组长，各股室负责人为成员的财政预算资金绩效自评工作组，汇总数据，制定评价方案，制定评价指标体系。

2.组织实施：为使绩效评价工作顺利开展，由本社工作组负责绩效评价的组织管理和实施工作。

（三）综合评价结论

　　经对本社整体支出、资金落实、业务管理、财务管理方面等进行绩效自评，本社预算经费绩效自评综合得分为89 分。

五、存在的主要问题

预算编制前根据年底内本社可预见的工作任务，确定了单位预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付中过程中，个别时候未严格按照预算指标执行。

六、改进措施及建议

1、加强学习，提高思想认识。组织单位财务人员认真学习《预算法》等法律法规、制度，增强财务人员的预算意识。

2、严格管理。控制“三公”经费和公用经费支出，认真贯彻落实中央八项规定，切实加强“三公”经费管理。

3、规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算，后有支出”的原则，在资金支付方面，严格按照规定程序，在财政批复的预算资金范围内支付。

4、建议：建议财政部门组织财务人员进行业务培训，特别是预算绩效管理培训，提高财务人员预算绩效管理水平。

2020年6月29日

附件1-2

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

（2019年度）

填报单位（盖章）：衡阳县供销合作社联合社              填报时间：2020年6月29日                              

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，则须相应修改调整本表中的对应部分。

附件下载：