目录

第一部分XX单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

衡阳县总工会概况

一、 部门职责

1、贯彻落实国、省、市总工会确定的工会工作指导思想和任务要求，围绕大局，结合实际，指导全县工会工作。

2、依照有关法律法规和工会章程，履行工会维护、建设、参与、教育职能。

3、对关乎职工利益的重大问题进行调查研究，听取和反映职工群众的意愿和要求；参与涉及职工切身利益的有关政策和法规的制定；监督检查《工会法》及劳动法律法规贯彻执行情况；对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见；参与职工重大伤亡事故的调查处理；维护职工群众合法权益。

4、指导基层工会开展以职工代表大会为基本形式的民主管理工作；建立健全调整劳动关系、维护职工劳动权益的平等协商制度和集体合同制度。

5、动员和组织全县职工积极参与社会改革和经济建设，做好劳动模范、先进人物的先树工作。

6、推进工会自身建设和改革，协助党委做好工会干部的管理和培训工作。

7、负责工会经费的收缴、使用和管理，以及审查审计工作。

8、完成县委、县政府交办报其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置及人员情况。根据编委核定，总工会机构设置为“三部一室两中心”，分别为办公室、基层工作部、财务资产部、女工部、职工维权帮扶中心、职工活动中心，定编行政编7个，事业编6个，共有在编在职人员17人,退休8人。

   （二）决算单位构成。总工会单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：总工会单位本级。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：总工会公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门：总工会公开02表

单位：万元

支出决算表

部门：总工会公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

款收入支出决算总表

公开04表

部门：总工会 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：总工会公开05表

单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入584.24万元，与2018年相比，增加55.59万元，增长10.52%，主要是因为2019年工会工作经费增加。支出613.72万元，与2018相比，增加299.69万元，增长95.44%，主要是因为工会业务活动增加及办公楼改造装修。

二、收入决算情况说明

本年收入合计584.24万元，其中：财政拨款收入584.24万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计613.72万元，其中：基本支出174.24万元，占28.392%；项目支出439.47万元，占71.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入584.24万元，与2018年相比，增加55.59万元，增长10.52%，主要是因为2019年工会业务活动增加。支出613.72万元，与2018相比，增加299.69万元，增长95.44%，主要是因为工会业务活动增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出613.72万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加299.69万元，增长95.44%，主要是因为财政增加工会工作经费预算拨款。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出613.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出578.51万元，占94.26%；社会保障和就业支出18.98万元，占3.09%，卫生健康支出5.14万元，0.84%，住房保障支出11.08万元，占1.81%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为174.24万元，支出决算数为613.72万元，完成年初预算的352%，其中：

1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为139.04万元，支出决算为139.04万元，完成年初预算的100%。

2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为439.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是工会工作经费年初没有预算。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为18.98万元，支出决算为18.98万元，完成年初预算的100%。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

　　年初预算为5.14万元，支出决算为5.14万元，完成年初预算的100%。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为11.08万元，支出决算为11.08万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出174.24万元，其中：人员经费156.96万元，占基本支出的90%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效 工资、公积金、社保、医保等；公用经费17.28万元，占基本支出的10 %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、公务接待费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.44万元，支出决算为1.25万元，完成预算的87%，其中：公务接待费支出预算为1.44万元，支出决算为1.25万元，完成预算的87%，决算数大于年初预算数的主要原因是三公经费逐年递减5%。与上年相比减少0.19万元，减少13%,减少的主要原因是三公经费逐年递减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.25万元，占100%,　

1、公务接待费支出决算为1.25万元，全年共接待来访团组10个、来宾200人次，主要是上级调研检查工作及邻县市总工会来我县考察发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2019年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

为搞好财政预算绩效管理，确保全年绩效目标的实现，我单位成立了以一把手为组长，其他领导及相关科室负责人为成员的财政预算绩效管理工作领导小组。将年度绩效指标层层分解到各内设机构，年中进行跟踪管理，发现问题及时研究解决，为年度目标的实现提供了有力的保障。按照财政绩效部门要求已公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出17.24万元比年初预算数增加（减少）0万元，增长0%。主要原因是：严格控制公用经费支出。

（二）一般性支出情况

2019年本单位举办百万职工同声唱、劳模表彰、职工文化进乡村、与春天同行等活动，其中百万职工同声唱活动支出23.27万元、劳模评选表彰支出39.51万元、职工文化进乡村活动支出10.97万元，与春天同行活动支出11.5万元。

（三）政府采购支出情况

无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

无国有资产占用情况。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。  

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

衡阳县部门整体支出绩效自评报告

（ 20 19 年度 ）

部门(单位)名称：衡阳县总工会         

预算编码：　134                   

评价方式：部门（单位）自评■  

中介机构评价□

评价机构：部门（单位）评价组■

中介机构□

报告日期：2020年 7月13日

总工会部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

(一)主要职责

1、贯彻落实国、省、市总工会确定的工会工作指导思想和任务要求，围绕大局，结合实际，指导全县工会工作。

2、依照有关法律法规和工会章程，履行工会维护、建设、参与、教育职能。

3、对关乎职工利益的重大问题进行调查研究，听取和反映职工群众的意愿和要求；参与涉及职工切身利益的有关政策和法规的制定；监督检查《工会法》及劳动法律法规贯彻执行情况；对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见；参与职工重大伤亡事故的调查处理；维护职工群众合法权益。

4、指导基层工会开展以职工代表大会为基本形式的民主管理工作；建立健全调整劳动关系、维护职工劳动权益的平等协商制度和集体合同制度。

5、动员和组织全县职工积极参与社会改革和经济建设，做好劳动模范、先进人物的先树工作。

6、推进工会自身建设和改革，协助党委做好工会干部的管理和培训工作。

7、负责工会经费的收缴、使用和管理，以及审查审计工作。

8、完成县委、县政府交办报其他工作。

（二）、机构设置及人员情况。根据编委核定，总工会机构设置为“三部一室两中心”，分别为办公室、基层工作部、财务资产部、女工部、职工维权帮扶中心、职工活动中心，定编行政编7个，事业编6个，共有在编在职人员17人,退休8人。

（三）、部门主要工作任务及实施情况。

贯彻落实国、省、市总工会确定的工会工作指导思想和任务要求，围绕大局，结合实际，指导全县工会工作。依照有关法律法规和工会章程，履行工会维护、建设、参与、教育职能。2019年举办了“我和我的祖国”湖南百万职工同声唱等职工文体活动，开展衡阳县第三届劳模评选表彰活动，新建村、社区及企业工会组织440家，新增农民工会员5000余人，创建市级模范职工之家6个、县级模范职工之家23个，组织研发上线“衡阳县职工e家”微信服务号。2019年度县总工会被评为全市先进工会、全县目标管理考核优秀单位、湖南省“双联”和困难职工帮扶先进县。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门收支预算情况

1、部门预算情况

2019年预算收入为146.54万元，全部为本级财政拨款收入。支出146.54万元，全部为基本支出，其中人员经费130.09万元（工资福利129.58万元，对个人及家庭的补助0.51万元），一般商品服务支出16.45万元。

2.预算调整

2019年预算追加437.71万元，主要为绩效奖、人员增资及2019年度工会工作经费。

3、决算情况

决算收入584.25万元，支出613.72万元，全部为基本性支出，上年结余323.77万元，累计结余294.29万元。

（二）支出分类情况

1、基本支出

2019年基本支出决算613.72万元，其中人员经费支出156.96万元，一般商品服务支出456.76万元（其中全县性工作职工文体活动、五星工会、模范职工之家评选、劳模评选、补助下级工会等经费支出437.44万元）。

3、三公经费

2019年“三公经费”预算1.44万元，仅为公务接待费，决算支出1.25万元，比预算减少0.19万元。

三、部门整体支出绩效评价情况

（一）经济性分析

1、预算配置方面，总体较为科学合理。

（1）财政供养人员控制率为141.6%；

（2）“三公经费”较上年下降13.2%，完成较上年下降5%的预算目标；

（3）重点支出安排率超过90%。

2、预算执行方面，各项指标基本顺利完成。

（1）支出基本上按进度顺利完成；

（2）“三公经费”控制率为86.8%；

（3）政府采购执行率为100%。

3、预算管理方面，制度执行总体较为有效。

（1）修订完善了管理制度，相关制度合法合规，并得到有效执行；

（2）合理安排支出进度和支出项目，加强资金使用管理，严格遵守各项财经纪律的，支出依据合规，在资金的使用上无虚列支出、截留挤占挪用、超标准开支、超预算情况。

4、资产管理方面，总体执行较好。

建立了资产管理制度，资产配置合理，定期进行了盘点和资产清理，资产保存完整并且帐实相符。

(二）效率性分析

1、加强自身建设，建立健全日常管理制度，保证单位机构正常运转；

2、人员经费按相关政策基本发放到位；

3、严格控制三公经费支出，三公经费较上年下降13.2%。2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.44万元，支出决算为1.25万元，完成预算的86.8%。

4、顺利完成2019年各项工作及年初设立的预算绩效目标，支出总额控制在预算总额以内。

(三）有效性分析

1、加强基层工会建设，推进农民工入会力度，新建村（社区）工会440家，开展模范职工之家、五星工会评选工作，研发上线职工e家公众服务号。

2、丰富职工文化生活，开展职工文化进乡村、百万职工同声唱等活动。

3、精准帮扶困难职工解困脱困，持续开展职工医疗互助工作，夏送清凉、金秋助学活动。

4、开展劳模评选工作，强化劳模事迹宣传。

5、2019年度县总工会被评为全市先进工会、全县目标管理考核优秀单位、湖南省“双联”和困难职工帮扶先进县。

（四）可持续性分析

1、人员机构安排方面

我单位共有行政编制7个，事业编制5个，2019年底实际在编人员17人，人员超编，给工作带来一定难度。

2、资金安排方面

    财政部门年初没有把应拨给工会的工会经费列入预算，因工作需时要再向财政申请追加预算，给工作带来一定的被动性。

四、绩效评价工作情况

为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我单位成立了财政支出绩效自评工作领导小组。按照绩效自评领导小组的具体部署，召开了绩效考评自评工作会议，对县财政局的具体要求和具体工作方法进行了认真传达学习。对指标分配、指标确认、指标报送等各环节做到集体研究，严格把关，并保证各项任务指标落实。考评组认为各项支出实施达到预期目标，2019年部门整体支出绩效自我评价86分，自评结果为良好。　

五、存在的主要问题。通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部门牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，但在具体工作中也存在一些问题需要解决：

1、人员超编。

2、预算调整过多。

3、预算绩效管理水平不高，人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量；

六、改进措施及建设

1、建议县委政府增加编制。

2、建议政府和财政在以后年度把应拨给县总工会的工会经费列入年初预算；

3、建议财政部门能提供学习培训机会，针对预算绩效管理工作开展系统的培训，提高单位的预算绩效管理工作水平。加强《预算法》、《行政单位会计制度》等学习，进一步完善预算评价指标体系，规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

衡阳县总工会

2020年7月6日

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