2018年财决算说明

一、 单位情况

（一）基本情况

１、工作职能

１）负责全县机关事业单位职业年金的征缴。（2019年起养老保险基金征缴职责划转到税务)

２） 负责全县机关事业单位离退休人员的待遇审核、待遇发放和领取资格认证。

３）负责基本养老和职业年金的预算决算工作。按规定管理的使用财政票据。

４） 承担县人力资源和社会保障局交办的其他工作。

2、机构情况

现有人员编制45 名，现有在岗39人，退休9人，内设 9个股室分别是办公室、参保登记股、退休待遇保障股、职业年金股、个帐管理股、征缴股、稽核股、财务股、档案室。

3、决算级次属本级决算。

二、决算收支情况及工作任务

1、决算平衡情况：2018年全年决算收入407.36万元。基中财政预算拨款收入384.36万元；上级拨款23万元。全年决算总支出436.71万元。

上年结余95.45万元，当年结余：-29.36万元，累计结余66.1万元。

2、决算支出分析：2018年全年决算支出436.71万元。其中：工资福利支出：297.55万元；一般商品和服务支出：90.57万元（含公务用车维护费4万元）；其他支出：23万元。

3、资产及其他情况：资产总额为342 万元，其中固定资产总额为260 万元，占总资产 76 %，无政府采购支出，无重点绩效说明，

4、本级机关运行经费执行情况：实际支出为90.57万元，预算为 17.4 万元，

5、决算增减情况：收入比去年增加24.46万元，主要是因为上级拨款增加。支出比去年减少24.22万元，主要是因为绩效工资未在本年度发放。

6、“三公”经费情况：

2018年“三公”经费决算8.6万元（其中公务接待费4.5万元，公务用车4.1万元，因公出国费用0万元）

2017年“三公”经费决算12.9万元（其中公务接待费5.8万元，公务用车7.1万元，因公出国费用0万元）

2018年“三公”经费决算比上年减少4.3万元（公务接待费减少1.3万元，公务用车减少3万元）

“三公”经费减少的原因：一是严格按照“三公”经费管理规定执行，认真贯彻落实“三公”经费的文件精神，公务接待费减少，公务用车费减少。

三、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

            衡阳县机关事业单位社会保险所

2019年07月11日