衡阳县财政局2020年部门预算说明

一、单位情况

1、工作职能

(一)组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇(开发区、工业园区)、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(二)起草财政、财务、会计管理等办法草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

(三)承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人大报告县级预算、预算执行情况和财政总决算；组织制订县级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责彩票管理的有关工作。

(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定县级政府采购制度并监督管理。

(六)贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。

(七)负责制定县级行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

(八)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责未纳入县国资委监管企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

(九)负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(十)会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

(十一)贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理县政府债务，制定政府债务管理制度，按规定管理政府融资；承担财税领域交流与合作的具体工作。

(十二)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全县会计规章制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

(十三)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

(十四)承办县委、县人民政府交办的其他事项。 

      2、机构情况

根据职责，我局内设股室16个，所属事业单位38个，全部纳入2020年部门预算编制范围。

内设股室分别是办公室、综合规划股、预算股（加挂县控制社会集团购买力办公室）、税政法规股（加挂行政审批股）、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股（加挂金融和债务股)、会计股、绩效评价股、政工人事股（加挂老干股）、财政监督检查股。

所属事业单位分别是国库集中支付中心、财源收入服务中心、政府与社会资本合作事务中心、财政投资评审服务中心、乡镇财政服务中心、化解政府债务事务中心、政府采购事务中心、工资统发中心、农村综合改革办公室、财政信息网络中心、行政事业单位资产管理中心、教育经费集中核算管理中心、资产处理中心、25个乡镇财政所。

二、部门预算单位构成

我局无二级预算单位，因此，纳入2020年部门预算编制范围的为衡阳县财政局本级。

部门收支总体情况

2020年部门预算即我局本级预算。我局2020年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所有公开的相关附件表格均为空。

（一）收入预算情况

2020年年初部门预算安排4106.32万元，其中，一般公共预算拨款3882.32万元（经费拨款3882.32万元），上年结余224万元。收入较去年减少2046.99万元，其中经费拨款增加298.3万元，上年结转减少2345.29万元。

（二）支出预算情况

2020年年初部门预算安排4106.32万元，其中，一般公共服务3313.49万元，科学技术3万元，社会保障和就业370.55万元，医疗卫生与计划生育142.73万元，资源勘探信息等10万元，住房保障256.53万元，其他支出10万元。支出较减少2046.98万元，其中基本支出减少148.94万元，项目支出减少1898.05万元。

四、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算拨款收入4106.32万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年基本支出年初预算数为3435.07万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、物业管理费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2020年项目支出年初预算数为671.24万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费和运行维护经费。其中财政网络安全保护及其他运行经费447.24万元，主要用于财政投资评审、财政信息网络建设、维护以及机关大院后勤服务、房屋设备维修维护等方面。上年结转224万元，主要是由于上年底部分专项下达较晚，年底无法支出形成的部分结转。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2020年局本级机关运行经费当年一般公共预算拨款148.36万元，比2019年预算减少16.92万元，下降11.41%。

2、"三公"经费预算

2020年"三公"经费预算8.12万元（其中公务接待8.12万元，因公出国费用0万元，公务用车0万元）。

2020年"三公"经费预算比上年减少0.9万元（公务接待减少0.9万元，公务用车减少0万元，因公出国减少0万元），下降10%。

 "三公"经费减少的原因：一是严格按照"三公"经费管理规定执行，认真贯彻落实"三公"经费的文件精神，公务接待费减少。

六、政府采购情况。

2020年我单位无政府采购预算。

七、国有资产占有情况说明：截止2019年12月31日，本部门共有办公及业务用房1957.92平方米；车辆2辆，其中：一般公务用车0辆（说明：车辆已移交公车办，资产系统还未处置）;单位价值10万元以上大型设备3套。

八、预算绩效目标说明：本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为4106.32万元，其中，基本支出3435.07万元，项目支出671.24万元。

九、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、"三公"经费：纳入财政预算管理的"三公"经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

十、部门预算公开表格目录

表一：部门收支总表

表二：部门收入总表

表三：部门支出总表

表四：财政拨款收支表

表五：一般公共预算支出表

表六：一般公共预算基本支出(部门经济科目)

表七：一般预算基本支出(政府经济科目)

表八：政府性基金表

表九：三公经费预算表

2020年部门预算公开表(财政局)