目 录
第一部分 企业改制服务中心单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 企业改制服务中心2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 企业改制服务中心2018年度部门决算情况说明
一、收入支出执行情况
二、决算收支增减变化情况说明
三、机关运行经费执行情况说明
四、政府采购支出情况说明
五、国有资产占有情况说明
六、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
七、“三公”经费增减变化原因说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资产占用情况
十、企业改制服务中心2018年无政府采购、无重点项目
十一、机关运行经费安排实际执行情况
十二、决算构成情况
第四部分 名称解释
一、 基本支出
二、项目支出
三、“三公”经费现
四、机关运行费
一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
（一）贯彻执行中央、省、市有关企业改制的法律法规及政策。
（二）负责所属国有（集体）企业（以下简称所属企业）改制相关事务。
（三）负责所属企业信访维稳工作。
（四）负责所属企业安全生产监管工作。
（五）负责本中心离退休人员管理服务工作。
（六）协助县委、县政府做好所属企业党政主要负责人的安置工作。
（七）承办县人民政府交办的其他事项。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
企业改制服务中心于 2015 年 9 月份成立，机构下设办公室、财务室、人事股、纪检察室、改制维稳股、信访接待、法制股、安全生产股、保卫股等。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
2017 年年初预算在职人员 97 人，退休 4 人，年末实有在职人员 93 人，退休人员 86 人。人员变动情况：退休 4 人。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
企业改制服务中心 2018 年全年总收入 1029.72 万元，其中财政拨款收入 1027.22 万元，其他收入 2.5。全年支出 1029.54 万元，其中人员经费 931.16 万元，日常公用经费 72.37 万元，项目支出 26.01 万元。年初预算收入 869.72 万元，全年实际收入 1029.72 万元，超预算收入 160 万元，主要是 2016 年技术人员调级、2017 年、2018 年工资调整所致。
（二）收入支出预算执行情况。
全年三公经费 15.45 万元：其中公务接待 15.45 万元，全年预算三公经费 15.63 万元，实际少于预算 0.18 万元，公务用车已取消。
会议费本年 3.51 万元，上年 2.25 万元，增加 56.12％，因改制企业工作会议增加。
培训费本年为 0.77 万元，上年 0 万元，较上年增加，青年骨干培训。
（三）机关运行经费执行：
办公费3.32万元、印刷费1.5万元、差旅费1.2万元、会议费1.3万元、水费0.65万元、电费2万元、物业管理费2.8万元、公务接待费14.85万元、其他交通费用40.14万元、工会经费6.59万元。
（四）本中心2018年无政府采购。
（五）国有资产占用情况
其中房屋建筑物43.83万元，通用设备45.77万元，家具、用具、装具及动植物28.74万元，合计118.34万元。全部用于行政运行办公。
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
本年度无。
（七）机关运行“三公”经费15.45万元，节约0.18万元。
（八）决算构成情况
2018年决算收入1029.72万元、财政拨款收入1027.22万元，其他收入2.5万元，人员经费：931.16万元，日常公用经费72.37万元、物资管理事务与商业流通事务26.01万元。
（九）年末结转和结余情况。
年末结余 0.18 万元。
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况。
2018 年资产年初 213.88 万元（其中库存现金：0.4 万元，财政应返还额度：0.24 万元，其他应收款：40.13 万元，固定资产：173.11 万元），资产年末 157.65 万元（其中库存现金：0.1 万元，财政应返还额度：0.18 万元，其他应收款：39.03 万元，固定资产：118.34 万元）；负债年初 40.77 万元（其他应付款：40.77 万元），年末 39.13 万元（其他应付款：39.13 万元，）。
（二）资产负债对比分析。
2017 年年末资产负债率为 19.1%，2018 年年末为24.82%，今年比去年上升 5.7%。资产年末比年初减小 56.23 万元，主要是固定资产报损了 27.6 万元，以及公务用车已办理移交手续，移交31.23万元公车，当年增加固定资产4.11万元，库存现金减小 0.3 万元，财政应返还额度减小 0.06 万元，其他应收款减小 1.1 万元。加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
认真做好财务决算工作，做到真实细致无误，为领导提供准确无误的财务信息，严格内部财务管理，做好内部控制工作，严格财务审批制度，从严把握三公经费支出。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×
100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结
构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位
的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情
况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有
数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依
赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧
程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
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