2024年度

衡阳县旅游服务中心

部门决算

目  录

第一部分 衡阳县旅游服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

衡阳县旅游服务中心单位概况

一、部门职责

贯彻执行全县旅游业发展战略，统筹协调全县旅游业发展，协助拟订全县旅游业发展的方针、政策和中长期发展规划；组织全县旅游资源的普查、规划、开发和保护工作，负责全县旅游经济运行监测和发布；参与拟订全县旅游市场开发战略，组织全县旅游对外宣传和重大促销活动，组织、指导重要旅游产品、旅游商品开发，负责全县旅游行业招商引资工作；负责全县旅游行业各类品牌创建及行业归口管理和服务的有关工作；负责旅行社及网点的相关行业管理工作；负责全县旅游行业教育、人才培训、安全生产、精神文明、诚信体系建设等工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。衡阳县旅游服务中心为财政全额拨款公益一类事业单位。内设5个机构此处语法错误，建议去掉标点办公室、财务股、市场推广股、行业服务股、产业发展股。

（二）决算单位构成。衡阳县旅游服务中心2024年部门决算汇总公开单位构成仅包括：衡阳县旅游服务中心本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：衡阳县旅游服务中心单位：万元

注：1、本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
   2.、本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

3、表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

　　　　　　　　　公开02表

部门：衡阳县旅游服务中心　　　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

　　　　　　　　公开03表

部门：衡阳县旅游服务中心　　　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                 公开04表

部门：衡阳县旅游服务中心　　　  　　       单位：万元

注：1、本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2、表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                         公开05表

     部门：衡阳县旅游服务中心                                                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                                                               公开06表

 部门：衡阳县旅游服务中心                                                                                                  单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况，表格中单元格空白表示数据为零。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：衡阳县旅游服务中心  单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                           公开08表

部门：衡阳县旅游服务中心      单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：衡阳县旅游服务中心                       单位：万元

注：1、本表反映部门本年度财政拨款"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

2、表格中单元格空白表示数据为零

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计464.33万元。与上年相比，减少69.43万元，降低13.01%，主要是因为项目经费支出较上年有较大减幅、

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计209.58万元，其中：财政拨款收入172.58万元，占82.35%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入37万元，占17.65%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计254.75万元，其中：基本支出217.89万元，占85.53%；项目支出36.86万元，占14.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计354.16万元，与上年相比，减少1.3万元,降低0.38%，主要是因为项目经费较上年减少以及工作人员正常晋职进档工资增加等原因所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出172.58万元，占本年支出合计的67.74%，与上年相比，财政拨款支出增加0.65万元，增长0.38%，主要是因为主要是因为项目经费较上年减少以及工作人员正常晋职进档工资增加等原因所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出172.58万元，主要用于以下方面：科学技术支出（类）支出13万元，占7.53%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出131.57万元，占76.24%;社会保障和就业支出（类）支出12.82万元，占7.43%;，卫生健康支出7.02万元，占4.07%；住房保障支出8.16万元，占4.73%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为110.58万元，支出决算数为172.58万元，完成年初预算的156.07%，其中：

1、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：因财政年初只预算基本人员及公用经费，年终一次性奖金为年中时按考核结果进行预算追加。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为83.61万元，支出决算为94.71万元，完成年初预算的113.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因财政年初只预算基本人员及公用经费，工作人员正常晋职进档工资增加及年终绩效均为年中时按考核结果进行预算追加。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为36.86万元，完成年初预算的XX%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因财政年初只预算基本人员及公用经费，项目经费等均在年中按照工作开展情况进行预算追加。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为11.79万元，支出决算为12.82万元，完成年初预算的108.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本单位年中调入人员，故机关事业单位基本养老保险缴费支出预算支出做相应调增。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为6.3万元，支出决算为6.3万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.72万元，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：因财政年初预算基本人员及公用经费时未预算公务员医疗补助，故进行年中预算调整追加。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.16万元，支出决算为8.16万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出135.71万元，其中：

人员经费121.79万元，占基本支出的89.74%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费等。

公用经费13.92万元，占基本支出的10.26%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等.

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为0.69万元，完成预算的46.21%；与上年相比增加0.43万元，增长164.06%。决算数小于预算数的主要原因是因本单位厉行节约，尽量缩减公务接待费开支。决算数大于上年数的主要原因是因旅发大会召开等原因实际发生招待费比上年有所增加，但未超过年初预算数。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.本单位本年度无因公出国（境）费支出预算支出。

2.本单位本年度无公务用车购置费及运行维护费支出预算。无公务用车购置费支出预算。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出年初预算为1.5万元，支出决算为0.69万元，完成预算的46%；与上年相比增加0.43万元，增长164.06%。决算数小于预算数的主要原因是本年度本单位厉行节约，缩减公务接待费开支。决算数大于上年数的主要原因是因旅发大会召开等原因实际发生招待费比上年有所增加，但未超过年初预算数。2024年度共接待来访团组10个、来宾54人次，主要是省级工业旅游示范现场考评、旅发大会观摩线路项目建设情况考察等发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

国有资本经营预算财政拨款收入支出情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本单位为非参照公务员管理事业单位，无机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位未开支会议费、开支培训费。

关于政府采购支出说明

本单位2024年度政府采购支出总额56.95万元，其中：政府采购货物支出44.37 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出12.58万元。授予中小企业合同金额56.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额56.95万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购支出为0，无法计算比例，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金22.78万元。其中，一般公共预算项目1 个22.78 万元，占一般公共预算支出总额的13.20%；无政府性基金预算项目、国有资本经营预算项目及社会保险基金预算项目

（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数298.08万元，执行数254.75万元，完成预算的88.28%，绩效自评得分92.33分，评价等级为"优秀"。

绩效目标完成情况：一是年度资金总额总分10分，得分8.83分；二是产出指标。总分40分，得33.5分。分别设置数量指标、质量指标和时效指标3个二级指标，以评价我中心2024年度部门职责的履行情况：数量指标。满分20分，得19分。质量指标。满分15分，得9.5分，时效指标。满分5分，得5分；三是效益指标。满分20分，得20分；四是满意度指标。满分10分，得10；五是成本指标。满分20分，得20分

进行预算绩效及执行中存在问题如下：

1、预算编制时缺乏对目标的明确规划和对资源和合理配置，导致预算的制定缺乏科学依据，无法真正满足单位的实际需求和发展要求。

2、绩效评价指标不科学、不合理。定性指标过多，定量指标少，指标权重分配不合理，数量化指标与实际发展需求脱节。

3、评价过程形式化，主要采取自评为主，第三方评价参与不足。数据采集不够完整，评价依据不够充分。

4、结果应用不充分，与预算安排挂钩不紧密，缺乏有效的激励约束机制，问题整改跟踪不到位。

存在上述问题的主要原因是：

体制机构因素，传统预算管理模式习惯性影响及绩效管理法律法规体系不健全，再则部门间协同机制不完善。

绩效评价专业人才缺乏，且信息化支撑不足，缺乏科学的评价工具和方法。

单位干部职工绩效管理意识淡薄，存在"重分配轻管理"思维方式，部分人员对绩效评价怀有抵触心理。

针对上述情况，提出改进措施如下：

完善制度体系，健全绩效评价管理办法和实施细则，建立分类分级的评价标准体系，完善评价结果与预算安排挂钩机制。

科学设置绩效目标和指标，建立动态调整的指标库，并加强定向指标和结果导向指标设计。

在县级层面强化能力建设。培养专业绩效评价人才队伍，开展绩效评价方法培训，并建设绩效管理信息系统。

深化结果运用，强化绩效问责机制，将评价结果纳入干部考核体系。

（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效评价结果，本单位在2025年度将从以下方面运用评价结果：

1、制度建设‌。完善绩效管理制度，建立健全预算编制、执行、监督等环节的制度体系，强化评价结果与预算管理的衔接，提升单位管理水平。

2、预算安排‌。优先保障绩效评价结果优良的项目预算，对低效或无效项目削减或取消预算，确保财政资金向重点领域和高效项目倾斜。

3、支出结构调整‌。根据评价结果优化支出结构，加大对民生保障、科技创新等重点领域的投入，压缩一般性支出，提高资金使用效益。

4、资金管理‌。针对评价中发现的资金使用不规范、效率不高等问题，加强资金全过程监管，严格执行资金拨付和使用规定，确保专款专用。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

四、"三公"经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

六、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

七、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

八、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

十二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

十三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

十五、其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

十六、使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

十七、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

 附 件

2024年度衡阳县旅游服务中心整体支出绩效自评报告

附件下载：