2024年度衡阳县农业种质资源事务中心

部门决算

目  录

第一部分 衡阳县农业种质资源事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

衡阳县农业种质资源事务中心部门概况

一、部门职责

衡阳县农业种质资源事务中心的主要职责是：

（一）参与制定和编制全县农业种质资源发展规划，提出全县农业种质资源发展建议。

（二）负责全县农业种质资源的普查、收集、鉴定、保护与开发利用工作,负责建立全县农业种质资源档案。

（三）负责全县种质资源鉴定、评价与种性安全工作。做好种质资源基本性状鉴定、信息发布等服务工作。

（四）负责全县农业种质资源库和畜禽水产资源场，布局全县种质资源保护区，保护地方传统特色种质资源。

（五）负责全县农业种质资源的引进、展示、跟踪和示范工作。

（六）负责管理县种畜场、县鱼苗鱼种场。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

机构情况：衡阳县农业种质资源事务中心机构包括：综合办公室、畜禽水产资源股、农作物资源股、种性安全股、开发利用股。

人员情况：现有在职人员20人。

（二）决算单位构成

衡阳县农业种质资源事务中心 2024年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳县农业种质资源事务中心本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：衡阳县农业种质资源事务中心单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
   2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 3.本表格中单位格空白表示数据为零。

收入决算表

　　　　　　　　　公开02表

部门：　衡阳县农业种质资源事务中心　　　　　　单位：万元

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 2.本表格中单位格空白表示数据为零。

支出决算表

　　　　　　　　公开03表

部门：衡阳县农业种质资源事务中心　　　　　　　单位：万元

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。 2.本表格中单位格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                 公开04表

部门：衡阳县农业种质资源事务中心　　　　　　单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2. 本表格中单位格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

    部门：衡阳县农业种质资源事务中心                                                                             公开05表

                                                                                                              单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

  2.本表格中单位格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门： 衡阳县农业种质资源事务中心                                                                                         公开06表

                                                                                                                  单位：万元

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。2 .本表格中单位格空白表示数据为零。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：衡阳县农业种质资源事务中心单位：万元

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                           公开08表

部门：衡阳县农业种质资源事务中心单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：衡阳县农业种质资源事务中心单位：万元

注：1.本表反映部门本年度财政拨款"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

2.本表格中单位格空白表示数据为零。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计 254.78万元。与上年相比，减少0.00 万元，降低 0.00 %，主要是24年度才成为一级预算单位。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计 254.78 万元，其中：财政拨款收入253.01 万元，占 99.30%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%；事业收入 0.00 万元，占 0.00 %；经营收入 0.00 万元，占0.00 %；附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00 %；其他收入 1.77 万元，占 0.70 %。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计 254.78 万元，其中：基本支出 253.01万元，占 99.30%；项目支出 1.77 万元，占 0.70 %；上缴上级支出 0.00 万元，占 0.00 %；经营支出 0.00 万元，占 0.00 %；对附属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计253.01万元，与上年相比，减少 0.00 万元,降低 0.00%，主要是24年度才成为一级预算单位。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出 253.01万元，占本年支出合计的100 %，与上年相比，财政拨款支出减少 0.00万元，降低0.00 %，主要是24年度才成为一级预算单位.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出 254.78 万元，主要用于以下方面：其他科学技术管理支出22.15 万元，占 8.69%；机关事业单位基本养老保险缴费支出 25.59万元，占 10.04 %；事业单位医疗（类）11.45万元，占 4.49 %;住房保障支出（类）17.71 万元，占6.95 %;农林水支出（类）174.80万元，占 68.6 5%。其他支出1.77万元，占0.69 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为 253.01 万元，支出决算数为 253.01 万元，完成年初预算的 100 %，其中：

1、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务（项）

年初预算为 22.15万元，支出决算为 22.15万元，完成年初预算的 100 %。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为 25.59 万元，支出决算为25.59 万元，完成年初预算的 100 %。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为 11.45万元，支出决算为11.45 万元，完成年初预算的 100 %。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。                        

年初预算为 17.71万元，支出决算为 17.71 万元，完成年初预算的100%。

农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。

   年初预算为 174.80 万元，支出决算为 174.80 万元，完成年初预算的 100 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 253.01万元，其中：

人员经费 241.09 万元，占基本支出的 95.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤费、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费 11.92万元，占基本支出的 4.71%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其它商品和服务支出。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00万元，完成预算的 100 %；与上年相比减少 0.00万元，降低 0 %。减少的主要因为2024年度未发生"三公"经费预算财政拨款收支。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00万元，由于预算数为 0.00 万元，无法计算增减比率。与本年预算数相同，主要原因是单位无因公出国（境）费支出预算及决算支出，与上年决算数相同，主要原因是单位无因公出国（境）费支出预算及决算支出预算及决算支出。2024年度安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，由于预算数为 0.00 万元，无法计算增减比率。与本年预算数相同，主要原因是无公务用车购置费及运行维护费支出预算及决算支出，与上年决算数相同，主要原因是单位无公务用车购置费及运行维护费支出预算及决算支出。其中：

公务用车购置费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00万元，由于预算数为 0.00 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是单位无公务用车购置费支出预算及开支，与上年决算数相同，主要原因是单位无公务用车购置费支出预算及开支。更新公务用车 0 辆。

公务用车运行维护费支出预算为 0.00 万元，支出决算为0.00 万元，由于预算数为 0.00 万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是单位无公务用车运行维护费支出预算及开支，与上年决算数相同，主要原因是单位无公务用车运行维护费支出预算及开支。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费支出预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入 0.00 万元；年初结转和结余 0.00 万元；支出 0.00 万元，其中基本支出 0.00 万元，项目支出 0.00 万元；年末结转和结余 0.00 万元。因为2024年度未发生"政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2024年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年机关运行经费支出0.00万元，年初预算数0.00万元，本单位是公益一类非参公事业单位，无机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费 0.00 万元，我部门2024年度无会议费支出；开支培训费 0.00 万元，我部门2024年度无培训费支出。未举办节庆、晚会、论坛、等赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.50 万元，其中：政府采购货物支出 2.50万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服务支出 0.00万元。授予中小企业合同金额2.50 万元，占政府采购支出总额的 100.%，其中：授予小微企业合同金额 2.50 万元，占授予中小企业合同金额的 100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%，由于工程支出金额为0.00万元，无法进行工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比测算；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100 %。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用 0 辆、主要负责人用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部服务用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

1.部门预算情况2024年年初预算安排收入254.78万元，其中一般公共财政拨款253.01万元；2024年年初预算安排支出254.78万元，其中：基本支出253.01万元，项目支出1.77万元。

2.部门决算情况（含年中预算追加情况）2024年决算总收入254.78万元，较预算增加1.77万元，总支出254.78万元，其中：基本支出253.01万元，占总支出的99.30％；项目支出1.77万元，占总支出的0.70％。差异产生的主要原因是其他资金及人员增资和人员绩效奖等。

（二）部门整体支出绩效情况

2024年我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标，部门整体支出绩效评价综合评价得分为98分。其中，预算执行10分，产出39分，效益19分，满意度10分，成本指标20分。2024年度整体支出绩效自评得分98.33分。
   （三）评价指标分析

1、我单位全年收入254.78万元；全年支出253.01万元；执行率99.70%，得分9.63分。

2、产出指标值均达到或超过我单位年初制定的计划数，为衡阳县油菜种子提供了有力保障，得分39分

3、效益指标值上，效益成果突出，油菜种子质量提高，农民收入不断提高，得分19.7分。

4、在社会公众或服务对象满意度指标值上，我单位做到了服务质量好、工作水平高，社会公众或服务对象满意度达到95%以上，得分10分。

5、成本指标，本年度支出控制在预算内，得20分。

6、总得分98.33分。

（四）存在的问题原因分析及改进措施

在2024年度的部门整体支出绩效自评中，我单位虽取得较高评分，但仍存在一些问题。一是在资产管理方面，年末资产总额较低，固定资产账面原值为0，资产使用率为0%，这表明资产管理有待加强。二是在"三公"经费执行方面，虽无超支，但亦无实际支出，可能反映出公务活动缺乏活力。针对这些问题，我们提出以下改进措施：一是加强资产管理，定期进行资产盘点和清查，确保资产账实相符，提高资产使用效率；二是合理安排"三公"经费，根据实际工作需要，适度开展公务活动，提升单位形象和工作效率。通过这些措施的实施，我们将进一步提升单位整体绩效，确保财政资金的合理高效使用。

第四部分

名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．"三公"经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

8．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

10．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

11．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

12．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

13．其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

14．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

15．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

16．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

17．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

18．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参 加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休 人员待遇的医疗经费。

20．农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独 设置项级科目的其他项目支出。

21．农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行 与资产维护等方面的支出。

22．农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优 势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等 方面支出。

23．农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）：反映用于农村集体经济组织、农民合作经济组织、新型农业 经营主体和农业社会化服务体系建设，以及土地承包管理、宅 基地管理等方面的支出。

24．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

25．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分

附 件

衡阳县农业种质资源事务中心

2024年部门整体支出绩效自评报告

为确实做好2024年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩〔2025〕1号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结，将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况：

我单位为副科级全额拨款事业一级预算单位，我单位内设股室5个，内设综合办公室、畜禽水产资源股、农作物资源股、种性安全股、开发利用股。

人员编制情况:

编制人数20人，年末在编20人，退休0人。

（三）主要职能职责：

（一）参与制定和编制全县农业种质资源发展规划，提出全县农业种质资源发展建议。

（二）负责全县农业种质资源的普查、收集、鉴定、保护与开发利用工作,负责建立全县农业种质资源档案。

（三）负责全县种质资源鉴定、评价与种性安全工作。做好种质资源基本性状鉴定、信息发布等服务工作。

（四）负责全县农业种质资源库和畜禽水产资源场，布局全县种质资源保护区，保护地方传统特色种质资源。

（五）负责全县农业种质资源的引进、展示、跟踪和示范工作。

（六）负责管理县种畜场、县鱼苗鱼种场。

二、一般公共预算支出情况

（一）部门预决算情况

1.部门预算情况

2024年年初预算安排收入253.01万元，其中一般公共财政拨款 253.01元；全年一般公共预算财政拨款收入253.01万元，全年预算收入254.78万元。

2.部门决算情况（含年中预算追加情况）

2024年决算总收入 254.78万元，较预算增加0.00万元。总支出 254.78万元，其中：基本支出 253.01万元，占总支出的99.30％；项目支出 1.77万元，占总支出的 0.70 ％。

差异产生的主要原因是为执行过紧日子的要求，缩减了不必要的开支。

部门预算执行情况

1."三公"经费执行情况

2024年"三公"经费预算数0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元，公务接待费0万元。"三公"经费决算数0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0万元。

2.政府采购执行情况

本部门2024年度政府采购支出总额2.50 万元，其中：政府采购货物支出 2.50万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服务支出 0.00万元。授予中小企业合同金额2.50 万元，占政府采购支出总额的 100.%，其中：授予小微企业合同金额 2.50 万元，占授予中小企业合同金额的 100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%，由于工程支出金额为0.00万元，无法进行工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比测算；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100 %。

三、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。

我单位制定了绩效管理的相关制度和办法，成立了绩效管理工作小组，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作。做到了管理制度健全、资金使用合规，2024年部门整体支出绩效自评得分98.33分。

（二）评价指标分析。

1、我单位全年收入254.78万元；全年支出253.01万元；执行率99.70%，得分9.63分。

2、产出指标值均达到或超过我单位年初制定的计划数，为衡阳县油菜种子提供了有力保障，得分39分

3、效益指标值上，效益成果突出，油菜种子质量提高，农民收入不断提高，得分19.7分。

4、在社会公众或服务对象满意度指标值上，我单位做到了服务质量好、工作水平高，社会公众或服务对象满意度达到95%以上，得分10分。

5、成本指标，本年度支出控制在预算内，得20分。

6、总得分98.33分。

三、存在问题原因分析及改进措施

在2024年度的部门整体支出绩效自评中，我单位虽取得较高评分，但仍存在一些问题。一是在资产管理方面，年末资产总额较低，固定资产账面原值为0，资产使用率为0%，这表明资产管理有待加强。二是在"三公"经费执行方面，虽无超支，但亦无实际支出，可能反映出公务活动缺乏活力。针对这些问题，我们提出以下改进措施：一是加强资产管理，定期进行资产盘点和清查，确保资产账实相符，提高资产使用效率；二是合理安排"三公"经费，根据实际工作需要，适度开展公务活动，提升单位形象和工作效率。通过这些措施的实施，我们将进一步提升单位整体绩效，确保财政资金的合理高效使用。

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