2024年度

衡阳县乡村振兴局部门决算

目  录

第一部分 衡阳县乡村振兴局部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

衡阳县乡村振兴局概况

部门职责

衡阳县乡村振兴局的主要职责是：

衡阳县乡村振兴局的主要职责是：

⑴ 贯彻落实党中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的集中统一领导。

⑵ 参与县对口支持永顺县松柏镇巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴有关工作。

⑶ 承办中共衡阳县委实施乡村振兴战略领导小组办公室的日常工作和交办的其他事项。

⑷ 承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

县乡村振兴局内设：综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫股、规划财务股、扶贫监测股，下设乡村振兴事务中心

（二）决算单位构成。

衡阳县乡村振兴局本级 2024 年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳县乡村振兴局本级。衡阳县乡村振兴局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入 2024年部门决算编制范围的只有衡阳县乡村振兴局本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

                                                                                            公开01表 单位：万元

部门：　衡阳县乡村振兴局

收入决算表

　　　　　　　　公开02表

部门：　衡阳县乡村振兴局　　　　　　单位：万元

支出决算表

　　　　　　　　公开03表

部门：衡阳县乡村振兴局　　　　　单位：万元

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                 公开04表

部门：衡阳县乡村振兴局　　　　　　单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

    部门：衡阳县乡村振兴局                                                                                  公开05表

                                                                                                              单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 部门：  衡阳县乡村振兴局                                                                                                            公开06表

单位：万元

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：衡阳县乡村振兴局单位：万元

1.表格中单元格空白表示数据为零

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                           公开08表

部门：衡阳县乡村振兴局单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：衡阳县农业农村局单位：万元

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计11688.86万元。与上年8983.57相比，增加2705.29万元，增长30.11%，主要是因为年初结转资金较上年增多。

2024年度支出总计11688.86万元。与上年8983.57万元相比，增加2705.29万元，增长30.11%，年初结转资金较上年增多。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计11688.86万元，其中：财政拨款收入11686.6万元，占99.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.26万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计11688.86万元，其中：基本支出224.87万元，占1.92%；项目支出11463.99万元，占98.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计11686.6万元，与上年8983.57万元相比，增加2705.29万元,增长30.11%，主要是因为年初结转资金较上年增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出11686.6万元，占本年支出合计的100%，与331.67万元上年相比，财政拨款支出增加11354.93万元，增长3423.56%，主要是因为付上年结转的应付未付农业资金项目款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出11686.6万元，主要用于以下方面：科学技术支出支出24.9万元，占0.21%；社会保障和就业支出20.36万元，占0.17%;卫生健康支出11.59万元占0.09%;农林水支出11614.92万元占99.38%;住房保障支出14.83 万元占0.15%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为13566.53万元，支出决算数为11688.86万元，完成年初预算的86.15%，其中：

1、科学技术支出

年初预算为0万元，支出决算为24.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

2、社会保障和就业支出

年初预算为21.42，支出决算为20.36万元，完成年初预算的95.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：应付未付乡村振兴款。

3、卫生健康支出。

年初预算为10.87万元，支出决算为11.60万元，完成年初预算的106.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

4、农林水支出。

年初预算为13519.39万元，支出决算为11614.91万元，完成年初预算的85.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：应付未付乡村振兴项目款。

6、住房保障支出。

年初预算为14.83万元，支出决算为14.83万元，完成年初预算的100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出222.61万元，其中：

人员经费201.78万元，占基本支出的90.64%,主要包括基本工资，津贴补贴，奖金，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，公务员医疗补助缴费1，住房公积金，对个人和家庭的补助生活补助。

公用经费20.83万元，占基本支出的9.36%，主要办公费，水费，电费，物业管理费，公务接待费，公务用车运行维护费元，  其他交通费用，其他商品和服务支出，工会经费。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为0.94万元，支出决算为0.94万元，完成预算的100%；与上年0.98万元相比减少0.04万元，降低4.08%。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。严控"三公"经费开支。决算数小于上年数的主要原因是本年未购置公务用车。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年无增加。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比均无公车开支。

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的 0%。本年未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与本年预算数相同。

截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.94万元，支出决算为0.94万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.04万元，降低4.08%。决算数与预算数相同。决算数小于上年数的主要原因是主要是严格控制‘三公经费’开支，减少不必要的公务活动发生的接待支出。

2024年度共接待来访团组12个、来宾90人次，主要是乡村振兴公务活动上级部门调研、省市相关部门来访发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出21.54万元，比上年决算数20.28万元增加 0.26 万元，增涨6.21% 。主要原因是：运行经费增加。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，2023 年本部门开支会议费0万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额26.06万元，其中：政府采购货物支出11.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出14.52万元。授予中小企业合同金额26.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额26.06万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

绩效评价工作开展情况。

制定了《财务管理制度》，对资金使用范围，项目申报、审批、拨付等程序予以明确，成立了财务管理工作领导小组，按照"集体决策、先审批、后使用"的程序，对资金的使用进行全程监督，严格按照资金管理办法进行管理和使用。在项目的实施管理方面，对项目的目标任务、工作要求等作了明确的规定。

部门整体支出绩效情况

2024年，我局在县委、县政府的领导精心指导下，积极履行，积极作为，真抓实干，奋力开拓，各项工作不断取得新的进展和成效。主要绩效如下：1、预算配置合规。严格控编，全年单位在职人数与编办核定编制数一致（与百菲特人事薪资网络管理信息系统一致）；严格"三公 "经费审批支出，公务接待支出要求凭公函接待。2、预算执行严格。我局严格执行国家财经法规和有关专项资金管理办法的规定，成立了预算绩效管理工作领导小组，建立了绩效管理制度、绩效评价监控制度等一系列管理制度，财务管理制度、励行节约等内部管理制度健全，内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。按时完成预算绩效目标申报、预算绩效评价报告工作，预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，严格执行"三公"经费预算，没有产生债务。资金的拨付有完整的审批过程和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。年度预、决算财政信息按要求在县党政民户网公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，按要求及时、准确、全面开展和上报资产清查工作。3、预算资金使用效益良好。我局严格坚持中央八项规定，以改进工作作风、规范行政行为为抓手，切实改进文风会风，加强经费及资产管理，努力提高行政效能，充分发挥公共法律服务中心便民功效，降低行政成本效果较好。认真查找突出问题，积极制定整改措施，建立健全制度，全面提升能力和服务水平，取得了良好的社会效益，社会公众和服务对象满意率不断提升。

存在的问题及原因分析

1、绩效评价管理制度尚不健全。是由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

2、绩效评价指标体系不完善。是由于财政支出的评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标，在标准设计上存在难度，导致评价内容不够全面，评价数据采集缺少充分的调查分析和严密的逻辑关系，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。

第四部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

3．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

4．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6．其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入 "、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

7．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

8．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

9．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

10．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观

条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

12．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

13．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

14．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

16．"三公"经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

17．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对"财政事务"科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分   附 件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

衡阳县乡村振兴局2024年度整体支出

绩效自评报告

为切实做好2024年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门职责：

⑴ 贯彻落实党中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的集中统一领导。

⑵ 参与县对口支持永顺县松柏镇巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴有关工作。

⑶ 承办中共衡阳县委实施乡村振兴战略领导小组办公室的日常工作和交办的其他事项。

⑷ 承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况：

县乡村振兴局内设：综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫股、规划财务股、扶贫监测股，下设乡村振兴事务中心。

（三）人员编制情况：

根据县编办批文，我局定编 21 人，其中行政编制 11 名，事业编制 10 名，设局长 1 名，副局长 2 名，正股级领导职数 6 名。目前，实有干部职工 19 人。2024年6月机构与人员已整体并入县农业农村局。

（四）部门主要工作任务情况：

巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）经批复的预、决算情况

1、2024 年度预算情况：

2024年年初预算安排收入13566.53 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5249.30万元，上级财政补助收入 4075 万元 , 上 年 结 转 结 余4242.23万 元 。2024 年 年 初 预 算 安 排 支 出13566.53 万元，其中基本支出 193.30万元，项目支出 13373.23万元。

2、2024 年度部门决算情况：

2024年度支出合计11688.86万元，其中：基本支出224.87万元，占1.92%；项目支出11463.99万元，占98.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（二）部门预算执行情况

1." 三公 "经费执行情况

2024 年"三公 "经费预算数 0.94万元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务用车购置及运行维护费 0 万元，公务接待费 0.94万元。" 三公 "经费决算数 0.94元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务用车运行维护费 0万元，公务接待费 0.94万元。

2.政府采购执行情况

2024年度政府采购支出 26.06万元，其中：货物 11.54万元，工程 0万元，服务 14.52万元。

3. 资产管理情况

2024年年末资产总额 10.78万元，负债总额0万元，净资产 10.78万元。截至 2024年 12月 31 日，固定资产账面原值 28.96万元，在用资产 28.96万元，资产使用率 100%。

三、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。

2024 年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。根据《部门整体支出绩效自评表》， 自评得分95 分，评价等级为优秀。

（二）评价指标分析

⒈目标设定明确、合理。

⑴绩效目标符合发展总体规划、符合三定方案确定的职责、符合部门制定的中长期实施规划。

⑵绩效指标明确性强， 目标细化、与年度任务相对应、与本年度部门预算资金相匹配。

⒉预算配置控制较好。其中：财政供养人员控制率：在职19人/编制21人*100%=90.05%；"三公经费 "预算数没变动，变动率等于0；重点支出安排率≥90%。

3.预算执行。

⑴年度资金预算总额 13566.53 万元，预算执行数 11688.86万元，预算执行率 86.15% 。

⑵"三公经费 "控制率≥100%。

⑶政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%。

4.预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

⑴管理制度健全。有预算资金管理办法、财务管理制度、 内部控制制度等；相关制度合法、合规、完整；相关制度得到有效执行，并有考核制度。

⑵资金使用合规性。本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

⑶预决算和基础信息公开性。一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

5.资产管理。

⑴管理制度健全。 已制定资产管理制度；相关资产管理制度合法合规完整；相关资产管理制度得到有效执行。

⑵资产管理安全性。资产保存完整、资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规。

⑶固定资产利用率，无闲置固定资产，利用率100%。

四、项目绩效目标完成情况

1.雨露计划职业教育补助项目：专项资金620万元、绩效目标设定资助脱贫户家中的职业教育在校生3400 人次，资助资金620万元。2024 年度完成共资助中、高职在读学生 3326人次，资助资金526.2万元。

2.就业一次性交通补助项目：专项资金710 万元、计划对全县脱贫人口外出务人员按省600元、省内市外400元、市内县外200元的标准发放交通补助。2024 年度发放脱贫人口外出务人员交通补助13153人679.56万元。

五、存在的主要问题及改进措施

我局在推进全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作中和衷共济，竭尽全力，工作取得了一定的成效，但也存在一些困难和问题。一是因年初预算的各项经费不足，年中增加项目经费较多。主要体现在乡村振兴工作队工作经费、租车费、差旅费等刚性支出。如我局经常到乡村开展工作调研及检查督查工作需要租车出行，费用高，而车辆运行预算没有指标。二是部门预算在执行过程中，各项指标的使用以及支出功能科目的准确性有待提高。三是财政资金拨付进度有待提高。

改进措施：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制：优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核：在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好"三公 "经费控制：把关"三公 "经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，在经费开支上严格按照八项规定执行。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、其他需要说明的情况

无

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