2024年度

衡阳县农业农村局部门决算

目  录

第一部分 衡阳县农业农村局部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

衡阳县农业农村局概况

部门职责

扛牢政治责任，全力保障粮食等重要农产品供给;巩固脱贫成果，扎实推进乡村振兴促进农民增收;夯实粮食根基，加强耕地保护和质量建设;调整农业结构，推动乡村产业提档升级;建设和美乡村，全面提升全县农村人居环境;坚持以人为本，切实保障农产品供给安全。一是全面开展农业面源污染治理;完善运行机制，扎实推进农业技术服务。一是大力推进社会化服务;激发乡村活力，持续推进农村改革和集体经济发展;坚持党建引领，助力"三农"事业高质量发展。拟订种植业、乡镇企业、农垦等农业各产业(以下简称农业)发展战略、中长期发展规划并指导实施。参与拟订农村经济发展政策和参与农业产业方面的规范性文件的起草、修改工作；负责农业行政执法和行政复议工作，推进农业依法行政；提出有关农产品及农业生产资料价格、大宗农产品流通、保险、农业财政补贴及农业产业保护的政策建议，并参与制定相关政策。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

内设 1 个正股级直属事业单位（县优质农产品开发服务中心）。下设 15 个二级事业单位，其中 1 个正科级事业单位：农业技术服务中心；9 个副科级事业单位：烟叶生产服务中心、农村经营服务中心、农民素质教育中心、农场服务中心、农业建设项目事务中心、农村能源服务中心、畜牧水产事务中心（县动物卫生监督所）、农业种质资源事务中心、农业行政综合执法大队；5 个股级事业单位：县植保植检站、县动物疫病预防控制中心、县农产品质量安全检测检验站、种畜场（差额事业）、鱼苗鱼种场（差额事业）。其中：农业技术服务中心、畜牧事务中心、农经中心、农田建设事务中心、能源中心、烟叶中心、农民素质教育办公室、农产品质量安全检验检测站、农业种质资源事务中心为一级预算单位。

（二）决算单位构成。

衡阳县农业农村局本级 2024 年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳县农业农村局本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

                                                                                            公开01表 单位：万元

部门：　衡阳县农业农村局

收入决算表

　　　　　　　　公开02表

部门：　衡阳县农业农村局　　　　　　单位：万元

2.表格中单元格空白表示数据为零

支出决算表

　　　　　　　　公开03表

部门：衡阳县农业农村局　　　　　　　单位：万元

1.表格中单元格空白表示数据为零

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                 公开04表

部门：衡阳县农业农村局　　　　　　单位：万元

一般公共预算财政拨款支出决算表

    部门：        衡阳县农业农村局                                                                             公开05表

                                                                                                              单位：万元

1.表格中单元格空白表示数据为零

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 部门：    衡阳县农业农村局                                                                                                            公开06表

单位：万元

1.表格中单元格空白表示数据为零

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：衡阳县农业农村局单位：万元

1.表格中单元格空白表示数据为零

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                              公开08表

部门：衡阳县农业农村局单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

财政拨款"三公"经费支出决算表

公开09表

部门：衡阳县农业农村局单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计41150.42万元。与上年29816.09相比，增加11334.33万元，增长38.01%，主要是因为2024年专项债券收入10600万元及年初结转资金较上年增多。

2024年度支出总计41150.42万元。与上年29816.09万元相比，增加11334.33万元，增长38.01%，主要是因为2024年专项债券支出0600万元及年初结转资金较上年增多。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计41150.42万元，其中：财政拨款收入40747.13万元，占99.01%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入403.29万元，占0.99%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计40747.13万元，其中：基本支出2185.68万元，占5.37%；项目支出38561.45万元，占94.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计41150.42万元，与上年29816.09万元相比，增加11334.33万元,增长38.01%，主要是因为2024年增加专项债券收入10600万元及年初结转资金较上年增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出30147.13万元，占本年支出合计的73.26%，与29490.62万元上年相比，财政拨款支出增加656.51万元，增长2.22%，主要是因为付上年结转的应付未付农业资金项目款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出41150.42万元，主要用于以下方面：科学技术支出支出228.48万元，占0.55%；社会保障和就业支出202.64 万元，占0.49%;卫生健康支出100.97万元占0.24%;节能环保支出10.96 万元占0.02%;农林水支出27901.41 万元占67.80%;交通运输支出97.23 万元占0.23%;住房保障支出133.00 万元占0.32%;粮油物资储备支出1472.43 万元占3.27%;其他支出11003.29万元占27.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为41747.13万元，支出决算数为40747.13万元，完成年初预算的97.60%，其中：

1、科学技术支出

年初预算为0万元，支出决算为228.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

2、社会保障和就业支出

年初预算为194.86，支出决算为202.64万元，完成年初预算的103.99%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

3、卫生健康支出。

年初预算为91.59万元，支出决算为100.97万元，完成年初预算的110.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

4、节能环保支出。

年初预算为0万元，支出决算为10.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

5、农林水支出。

年初预算为18692.81万元，支出决算为27,901.41万元，完成年初预算的149.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

6、交通运输支出。

年初预算为0万元，支出决算为97.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

7、住房保障支出。

年初预算为134.91万元，支出决算为133.00万元，完成年初预算的98.58%.

8、粮油物资储备支出。

年初预算为0万元，支出决算为1,472.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

9、其他支出。

年初预算为0万元，支出决算为10,600.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了专项资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2059.57万元，其中：

人员经费1954.03万元，占基本支出的89.40%,主要包括基本工资799.69 万元，津贴补贴427.2万元，奖金308.48万元，机关事业单位基本养老保险缴费184.60万元，职工基本医疗保险缴费90.44万元，公务员医疗补助缴费10.5万元，住房公积金133.12万元，对个人和家庭的补助生活补助105.54万元。

公用经费126.10万元，占基本支出的10.6%，主要办公费69.61万元，水费0.95万元，电费4.75万元，物业管理费0.47万元，公务接待费3.8万元， 公务用车运行维护费3.1万元，  其他交通费用23.89万元，其他商品和服务支出10.4万元，工会经费9.13万元。

七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度"三公"经费财政拨款支出预算为6.9万元，支出决算为6.9万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.47万元，降低6.37%。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。严控"三公"经费开支。决算数小于上年数的主要原因是本年未购置公务用车。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年无增加。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.1万元，支出决算为3.1万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.17万元，降低5.19%。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的 0%。本年未购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为3.1万元，支出决算为3.1万元。与本年预算数相同，主要原因是在预算执行中，对各项费用进行严格的控制，确保支出在预算范围内，主要是保障农业科技推广，乡村振兴督导，农村环境整治等燃料费、维修费、过路过桥费、保险费公务活动支出，完成预算的100%；与上年相比减少0.17万元，降低5.19%。决算数与本年预算数相同，主要原因是在预算执行中，对各项费用进行严格的控制，确保支出在预算范围内。决算数小于上年数的主要原因是对各项费用进行严格的控制，确保支出在预算范围内。

截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出预算为3.8万元，支出决算为3.8万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.3万元，降低7.31%。决算数与预算数相同。决算数小于上年数的主要原因是主要是严格控制‘三公经费’开支，减少不必要的公务活动发生的接待支出。

2024年度共接待来访团组74个、来宾403人次，主要是农业科技推广培训，新型职业农民培训，乡村振兴督导，农村环境整治等公务活动上级部门调研、市州相关部门来访发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入10600万元；年初结转和结余0万元；支出10600万元，其中基本支出0万元，项目支出10600万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

乌莲专项债劵年初预算为10600万元，支出决算为10600万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数相同。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出126.1万元，比上年决算数142.49万元减少 16.39 万元，降低 11.50% 。主要原因是：厉行节约，压减机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费3.10万元，2023 年本部门开支会议费 3.10万元，用于召开全县粮食生产会议，油菜生产培训，人居环境卫生，乡村振兴等会议，人数 700 人，内容为全县粮食生产会议，油菜生产培训，人居环境卫生；开支培训费 0.8 万元，用于开展全县粮食生产会议，油菜生产培训，人居环境卫生培训，人数 710 人，内容为会议场地资料等会议开支。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额748.42万元，其中：政府采购货物支出210.00万元、政府采购工程支出3.87万元、政府采购服务支出534.55万元。授予中小企业合同金额748.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额748.42万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

绩效评价工作开展情况。

一是绩效自评开展情况。

组织对2024年度衡阳县农业农村局整体支出开展绩效自评，涉及项目57 个，共涉及资金41150.42万元。其中，一般公共预算项目38个13700万元，占一般公共预算支出总额的33.29%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。

年初预算收入1911.42万元，其中一般公共预算31147.13万元，政府性基金拨款10600.00万元其他收入420万元年内调减预算1016.71万元决算收入41150.42万元，全年可执行预算合计41150.42万元。决算支出41150.42万元。其中一般公共预算拨款支出41150.42万元(基本支出2185.68万元、项目支出38964.74万元),其他支出0万元。年末结余0万元。执行率100%,得分9.76分，评价等级为"优秀"。绩效目标完成情况：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察湖南重要讲话和指示精神，紧扣农业大县，全力推动全县农业发展取得新成效，充分发挥"坚强前哨""巩固后院"作用。完成粮食生产目标管理任务，实施乡村振兴整县推进。推动农业现代化，保障粮食安全，促进农民增收，改善农村环境。发现的主要问题及原因：衡阳县农业农村局应加强对购买服务资金的跟踪监控，及时了解掌握项目实施进度及资金运作情况。承接主体要严格按照合同规定履行义务，组织实施，按时完成服务任务，保证服务数量、质量和效果，主动接受有关单位、服务对象及社会监督，严禁转包。为以后购买服务，提供借鉴，提高资金使用效果。

（三）评价结果应用情况。积极做好部门整体支出绩效自评的"后半篇文章" ，以结果应用作为全过程预算绩效管理的落脚点，将本年度绩效自评结果与下年度预算资金安排挂钩，进一步提升财政资金使用质效。

第四部分    名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．"三公 "经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

8．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

9．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

10．其他收入：指单位取得的除上述"财政拨款收入 "、"事业收入"、"经营收入"等以外的各项收入。

11．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

12．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

13．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

14．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

16．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

17．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

18．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期 抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

20．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业 单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政 单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士 待遇人员的医疗经费。

21．节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：反映用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括：农村环 境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与 保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境 基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等；农用化学品 （化肥、农药、农膜等）污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤 污染防治；农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与 管理，秸秆等农业废弃物综合利用；农村环境保护能力建设、 宣教、试点示范等。

22．农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

23．农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独 设置项级科目的其他项目支出。

24．农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行 与资产维护等方面的支出。

25．农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新晶种、新机具、新技术 引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的 技术试验示范支出。

26．农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）：反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、 防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗， 疫畜（禽、鱼、  植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植 物及其产品检疫、检测等方面的支出。

27．农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）：反映用于农产品及其投入品的质量安全评估、监测、抽査、  认证、应急处置，相关标准的制定、修订、实施、监管等方面 的支出。

28．农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）：反映用于农业农村统计调査与信息收集、整理、分析、发 布，以及农业自然资源调査与农业区划等方面的支出。

29．农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）：反映政府对农业结构调整给予的补贴。

30．农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优 势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等 方面支出。

31．农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）：反映用于农村集体经济组织、农民合作经济组织、新型农业 经营主体和农业社会化服务体系建设， 以及土地承包管理、宅 基地管理等方面的支出。

32．农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）：反映用于促进农产品加工、储藏、运输、国内外大型农产品 展示、交易、产销衔接、开拓国内外农产品市场及农业产业化 发展等方面的支出。

33．农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：反映用于农村社会事业发展的支出。

34．农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用， 渔业水域资源环境 保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定 评价、保存利用等方面的支出。

35．农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）：反映用于海洋牧场、现代渔业装备设施、渔业基础公共设 施、渔业绿色循环发展、渔业资源调査养护和国际履约能力提 升等方面的支出。

36．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

37．农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水 源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等。

38．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

39．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村

40．农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

41．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

42．交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）：反映其他交通运输支出中隠寸公共交通运营补助以外的其他支出。

43．自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于自然资源事务方面的支出。

44．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对"财政事务"科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分   附 件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

衡阳县农业农村局

2024年部门整体支出绩效自评报告

为确实做好2024年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》文件精神，组织成立了绩效自评工作小组，工作小组检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行分析、总结，现将我单位部门整体支出绩效自评结果报告如下：

一、单位基本情况

(一)机构设置情况

衡阳县农业农村局为正科级全额拨款行政事业单位。内设机构17个，即：办公室，人事股，乡村规划与产业发展股，法规股，农村政策改革与合作经济指导股，计划财务股，农村社会事业促进股，科技教育与市场信息化股，农产品质量安全监管股，种植业与种植管理股，农业资源保护与利用股，畜牧畜医股，渔业渔政管理股，农业机械化管理股，农田建设与农垦股，蔬菜烟叶管理股，农业行政执法大队。下设机构11个，即：农业技术服务中心、畜牧事务中心、农经中心、农田建设事务中心、能源中心、烟叶中心、农民素质教育办公室、农场服务中心、农产品质量安全检验检测站、农业种质资源事务中心。其中：农技服务中心、畜牧事务中心、农经中心、农田建设事务中心、能源中心、烟叶中心、农民素质教育办公室、农产品质量安全检验检测站、农业种质资源事务中心为一级预算拨款单位；农场服务中心为全额拨款事业单位在农业农村局预算。

(二)人员编制情况

2024年末，县农业局编制人数151人，在职144人。

(三)单位主要职责

发展全县粮食生产和生猪生产，大力实施乡村振兴战略，办好粮油棉高产创建示范片，做好高标准农田建设，健全农产品质量安全体系，狠抓乡村产业提质增效、产业扶贫、整县推进美丽乡村建设，实施农业新品种、新技术的推广和新型职业农民培育、落实全县无公害蔬菜生产计划的制订及基地建设、搞好病虫专业化防治服务，积极争项争资；保障全国粮食生产先进县地位不动摇。

二、部门预决算情况

1.部门预算情况

2024年年初预算安排收入1911.42万元，其中一般公共财政拨款31147.13万元；政府性基金拨款10600万元，其他收入420万元，全年预算收入42167.13万元。

2.部门决算情况(含年中预算追加情况)

2024年决算总收入41150.42万元，较预算减少1016.71万元，总支出41150.42万元，其中：基本支出2185.68万元，占总支出的5.31%;项目支出38964.74万元，占总支出的94.69%。

部门预算执行情况

1."三公"经费执行情况

2024年"三公"经费预算数6.9万元，其中：因公出国(境)费0万元，公务用车购置及运行维护费3.1万元，公务接待费3.8万元。"三公"经费决算数6.9万元，其中：因公出国(境)费0万元，公务用车运行维护费3.1万元，公务接待费3.8万元。

2.政府采购执行情况

2024年度政府采购支出748.42万元，其中：货物210万元，工程3.9万元，服务534.52万元。

3.资产管理情况

2024年年末资产总额1282.07万元，负债总额2761.55万元，净资产-1479.48万元。截至2024年12月31日，固定资产账面原值1130.75万元，在用资产11730.75万元，资产使用率100%。

三、部门整体支出绩效情况

(一)综合评价结论。

我单位制定了绩效管理的相关制度和办法，成立了绩效管理工作小组，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作。做到了管理制度健全、资金使用合规，2024年部门整体支出绩效自评得分97.59分。

(二)评价指标分析

1、年初预算收入1911.42万元，其中一般公共预算31147.13万元，政府性基金拨款10600.00万元其他收入420万元年内调减预算1016.71万元决算收入41150.42万元，全年可执行预算合计41150.42万元。决算支出41150.42万元。其中一般公共预算拨款支出41150.42万元(基本支出2185.68万元、项目支出38964.74万元),其他支出0万元。年末结余0万元。执行率100%,得分9.76分。

2、产出指标

（1）数量指标：完成党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。稳水稻种植面积119万亩，稳早稻面积30万亩，保障全县水稻种植面积。得分19.47分。

（2）质量指标：机构运行经费保障，全额保障机构运行经费项目验收合格率100%。得分9分。

（3）效益指标值上，效益成果突出，完成粮食生产目标管理任务；实施乡村振兴整县推进。推动农业现代化，保障粮食安全，促进农民增收，改善农村环境，得分19.5分。

（4）时效指标上，全县在自然灾害或突发事件中，组织枪收补种，调配物资，减少对农产品市场的冲击。三农工作完成率得分10分。

4、在社会公众或服务对象满意度指标值上，我单位做到了服务质量好、工作水平高，社会公众或服务对象满意度达到98%以上，得分10分。

5、成本指标，本年度支出控制在预算内，得19.6分。

6、总得分97.33分。

四、项目绩效目标完成情况

2024年农村人居环境整治大提升资金预算700万元，支出700万元，资金完成率100%。

2022年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金产业发展资金预算1000万元，支出1000万元，资金完成率100%。

·(一)完善财务管理，规范资金使用

针对存在的财务管理欠规范的现象，衡阳县农业农村局要采取措施，举一反三，宣传相关的法规、财政政策，严格执行财务制度。做好内部控制和监督工作，相关部门切实履行自身职责，并做好整改工作。

(二)健全制度建设，严格资金分配

衡阳县农业农村局作为资金大局，要管好用好资金，充分发挥资金效益，这对引领衡阳县农业发展，建设社会主义新农村，发挥资金引领作用，激发社会各方面积极性，至关重要。

健全专项资金管理制度。明确专项资金的使用范围，申请的条件和程序，分配的标准和方式，支付方式，资金监督和绩效管理。资金分配要秉承"公开、公平、公正"原则。资金分配前，在政府门户网站，公开申请资金的条件、提交材料的时限，分配标准要客观公正，确保分配结果公平，分配结果在政府门户网站公示。

(三)探索支持方式，发挥引导作用

通常，政府为鼓励特定行业发展，直接给予资金支持。对某些行业，特别是投资大风险高的新兴行业，可以参照风投行业的做法，做好市场调研，可考虑股权投资。如果投资失败，就当政府直接补贴，如果投资成功，政府既引领了行业的发展，又会取得可观收益。

(四)加强跟踪监控，提高资金效益

衡阳县农业农村局应加强对购买服务资金的跟踪监控，及时了解掌握项目实施进度及资金运作情况。承接主体要严格按照合同规定履行义务，组织实施，按时完成服务任务，保证服务数量、质量和效果，主动接受有关单位、服务对象及社会监督，严禁转包。为以后购买服务，提供借鉴，提高资金使用效果。

(五)提高资金绩效，关注可持续性

从本次评价看，有些资金使用效果不佳。接受补贴单位2023年营业收入比收到的政府补贴款还少，经营业绩差，缺乏造血功能，离开政府补助，单位就无法持续经营。

在当前经济疲软，财政收入负增长条件下，政府部门是否有足够的资金长期支持这些入不敷出的行业，值得高度关注。

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