为切实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门职责：

⑴ 贯彻落实党中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的集中统一领导。

⑵ 参与县对口支持永顺县松柏镇巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴有关工作。

⑶ 承办中共衡阳县委实施乡村振兴战略领导小组办公室的日常工作和交办的其他事项。

⑷ 承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况：

县乡村振兴局内设：综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫政策协调股、规划财务股、防贫监测股，下设乡村振兴事务中心。

（三）人员编制情况：

根据县编办批文，我局定编21人，其中行政编制11名，事业编制10名，设局长1名，副局长2名，正股级领导职数6名。目前，实有干部职工20人。

（四）部门主要工作任务情况：

巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）经批复的预、决算情况

1、2021年度预算情况：

2021年收入预算为7840.526万元，其中：财政拨款收入7840.526万元，占100.00%。支出预算7840.526万元，其中基本支出169.4263万元、占2.16%，项目支出7671.0997万元、占97.84%。

2、2021年度部门决算情况：

2021年度年初结转和结余66.438万元；年中追加7128.939万元，决算收入7195.3771万元，全部为财政拨款收入。2021年度决算支出7195.3771万元，其中基本支出190.0537万元、占总支出比例2.64%；项目支出7005.3233万元、占总支出比例97.36%。年末无结转结余。

（二）部门预算执行情况

1、基本支出：基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2021年度基本支出决算数为190.0537万元，其中人员经费173.4143万元、占基本支出比例91.24%；公用经费支出16.6393万元、占基本支出比例8.76%。

2、专项支出：专项支出是在基本支出之外为完成其特定的工作任务而发生的支出。

2021年专项支出决算数为7005.3233万元、占总支出的97.36%。其中：一般行政管理事务支出42.5309万元、农村基础设施建设支出1200万元、生产发展支出2279万元、社会发展支出255.45万元、扶贫贷款奖补和贴息72.55万元、其他扶贫支出3155.7924万元。

（三）“三公”经费使用和管理情况

本单位2021年“三公”经费预算金额为1.1543万元，全部为公务接待费。“三公”经费决算金额为1.1543万元。

我局对“三公”经费支出，尤其在公务接待方面，严格执行党政机关公务接待有关规定，公务接待费支出得到了有效控制。

（四）资金结转和结余情况

我单位本年度预算无结转结余资金。

（五）部门整体支出管理与制度建设情况

我局根据有关规定，建立健全了：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理等制度，并严格执行。

三、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。根据《部门整体支出绩效自评表》，自评得分98分，评价等级为优秀。

（二）评价指标分析

⒈目标设定明确、合理。

⑴绩效目标符合发展总体规划、符合三定方案确定的职责、符合部门制定的中长期实施规划。

⑵绩效指标明确性强，目标细化、与年度任务相对应、与本年度部门预算资金相匹配。

⒉预算配置控制较好。其中：财政供养人员控制率：在职20人/编制21人*100%=95.00%；“三公经费”预算数没变动，变动率等于0；重点支出安排率≥90%。

3.预算执行。

⑴支出进度，按时完成。

⑵“三公经费”控制率≥100%。

⑶政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%。

4.预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

⑴管理制度健全。有预算资金管理办法、财务管理制度、内部控制制度等；相关制度合法、合规、完整；相关制度得到有效执行，并有考核制度。

⑵资金使用合规性。本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

⑶预决算和基础信息公开性。一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

5.资产管理。

⑴管理制度健全。已制定资产管理制度；相关资产管理制度合法合规完整；相关资产管理制度得到有效执行。

⑵资产管理安全性。资产保存完整、资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规。

⑶固定资产利用率，无闲置固定资产，利用率100%。

（三） 预算执行率，得10分

年度资金预算总额7840.526万元，预算执行数7195.377万元，预算执行率92% 。

（四） 产出及效果，得88分

1.职责履行，得48分：

坚决贯彻落实中央、省、市关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，各级财政部门要保持衔接资金投入力度不减的决定意见，2021年我县财政巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴资金预算投入4841万元，与2020年度财政预算投入持平。全面推进产业发展、补齐农村基础设施建设短板、危房改造、“雨露计划”、小额贷款贴息等巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴项目发展。但财政资金拨付进度需要提升。

2.履职效益，得30分。

⑴经济效益、社会效益、生态效益：2021年我局完善“四项机制”，不断巩固脱贫攻坚成果，其中：

健全防止返贫动态监测和帮扶机制，排查确认监测对象249户529人，做到了应纳尽纳。

健全“两不愁三保障”巩固机制：巩固产业发展成果，累计新增贷款630笔2968.958万元、收回到期贷款1320笔4318.08万元，小额信贷逾期率为0.7%；巩固义务教育保障成果，全面落实“雨露计划”职业学历教育补助，累计发放春秋补助资金558万元、惠及学生3720人次；巩固基本医疗保障成果，扎实做好特困人员、低保对象、脱贫人口、边缘户等困难群众参保工作，累计覆盖困难群众91964人，参保率100%。

健全农村低收入人口常态化帮扶机制，坚持应保尽保、应救尽救，扎实做好农村低收入人口常态化帮扶，累计保障农村低保对象10130户19527人。

健全扶贫项目资产管理机制，按照公益性资产、经营性资产、到户类资产分类，建立健全扶贫项目资产后续管理台账，共登记各类资产8549个，确权资产总额9.87亿。

（五）社会满意度，得10分

在年度绩效考核中，全体干部职工满意率达97%，社会群众满意度达98%。    

四、存在的主要问题

我局在推进全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作中和衷共济，竭尽全力，工作取得了一定的成效，但也存在一些困难和问题。一是因年初预算的各项经费不足，年中增加项目经费较多。主要体现在乡村振兴工作队工作经费、租车费、差旅费等刚性支出。如我局向县公车平台借用1台公务用车，因经常到乡村开展工作调研及检查督查工作需要租车出行，费用高，而车辆运行预算没有指标。二是部门预算在执行过程中，各项指标的使用以及支出功能科目的准确性有待提高。三是财政资金拨付进度有待提高。

五、改进措施及建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制：优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核：在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制：把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，在经费开支上严格按照八项规定执行。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

衡阳县乡村振兴局

2022年8月26日

附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

附件1-1      

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：衡阳县乡村振兴局   填报时间：2022.04.14

说明：“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出；“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和县级专项资金等。

填表人：            联系电话：               单位负责人签字：

附件1-2

部门整体支出绩效自评表

（ 2021年度）

填报单位（盖章）：衡阳县乡村振兴局                   填报时间：2022.04.14

填表人：肖衡玲      联系电话：15115402098            单位负责人签字：王水清

说明：1.分值设定100分，其中预算执行率10分、产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分。除预算执行率外的指标应根据权重自行合理设定分值。

      2.综合评价等级分为优秀（S≥90）、良好（90＞S≥80）、较差（80＞S≥60）、 差（S＜60）。

      3.三级绩效指标按需自行增减行。个别不涉及的二级指标可删除不要。

附件：2021年度衡阳县乡村振兴局部门决算

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