目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

衡阳县乡村振兴局

单位概况

一、 部门职责

⑴ 贯彻落实党中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的集中统一领导。

⑵ 参与县对口支持永顺县松柏镇巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴有关工作。

⑶ 承办中共衡阳县委实施乡村振兴战略领导小组办公室的日常工作和交办的其他事项。

⑷ 承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）、内设机构设置。

衡阳县乡村振兴局是正科级行政单位。衡阳县乡村振兴局内设综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫股、规划财务股、扶贫监测股6个职能股室。衡阳县乡村振兴局行政定编11人、事业单位定编10人。现有在职人员20人。

（二）、决算单位构成。

下设衡阳县乡村振兴事务中心1个全额拨款公益I类事业单位。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：衡阳县乡村振兴局                                                                                               公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门：衡阳县乡村振兴局                                                                                                   公开02表

单位：万元

支出决算表

部门： 衡阳县乡村振兴局                                                                                                        公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：衡阳县乡村振兴局 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

      部门：衡阳县乡村振兴局                                                                                                    公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳县乡村振兴局                                                                                                               公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：衡阳县乡村振兴局                                                                                                           公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：                                                                                                                            公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021 年度收、支总计7195.38万元。与2020年相比，减少4067.68万元，递减36.1%，主要是部分上级投入扶贫专项资金财政尚未拨付。

二、收入决算情况说明

2021年总收入7128.94万元，其中一般财政拨款收入7128.94万元，约占总收入100%；其他收入0万元，约占总收入0%。

三、支出决算情况说明

2021年总支出7195.38万元， 其中基本支出190.05元，占2.64%；项目支出7005.32万元，占97.36%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计7195.38万元。与2020年相比，减少4067.68万元，递减36.1%，主要是部分上级投入扶贫专项资金财政尚未拨付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出7195.38万元，占本年支出合计的100%，与2020年相比，财政拨款支出递减4085.87万元，递减36.2%，主要是部分上级投入扶贫专项资金财政尚未拨付。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出7195.38万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出18.64万元，占0.26%；医疗卫生与计划生育支出8.56万元，占0.12%；农林水扶贫支出7155.29万元，占99.5%；住房保障支出12.89万元，占0.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为7715.45万元，支出决算数为7195.38万元，完成年初预算的93.25%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为18.62万元，支出决算为18.64万元，完成年初预算的100.1%，决算数高于预算数的原因是有1名新调入人员的基本养老保险增加。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为8.56万元，支出决算为8.56万元，完成年初预算的100% 。

3、农林水支出（类）扶贫支出（款）。

年初预算为7800.45万元，支出决算为7155.29万元，完成年初预算的91.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分扶贫项目资金财政尚未拨付。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.89万元，支出决算为12.89万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出190.05万元，其中：人员经费173.41万元，占基本支出的91.24%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工基本养老保险、职工基本医疗保险等；公用经费16.64万元，占基本支出的8.76%，主要包括办公费、水电费、物业管理费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.1543万元，支出决算为1.15万元，完成预算的99.62%，其中：

公务接待费支出预算为1.1543万元，支出决算为1.15万元，完成预算的99.65%，决算数小于年初预算数的主要原因是我部门严格按照“三公”经费管理规定执行，认真贯彻落实“三公”经费的文件精神，减少公务接待次数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.15万元，占100%。其中：

公务接待费支出决算为1.15万元，全年共接待来访团组30个、来宾200人次，主要是各级主管部门来衡阳县检查脱贫攻坚工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2021年度无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出190.05万元，比年初预算数增加20.62万元，增长12.17%。主要原因是：单位工作人员增加。

十、政府采购支出情况

本单位2021年度无政府采购支出。

十一、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本单位没有国有资产占有情况。

十二、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目341个，共涉及资金7155.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“产业发展”“基础设施建”等341个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7155.29万元。从评价情况来看，已实施验收项目341个，其中：基础设施项目331个，小额信贷贴息项目1个，教育扶贫项目3个，综合保障项目4个，脱贫劳动力就业交通补助2个。衔接资金项目的落实，增加了村集体收入，解决的大部分农户的发展生产信贷资金，改善了村生产条件，提高了农户的生活水平，充分调动农户的生产积极性。

组织对“衡阳县乡村振兴局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7195.38万元。从评价情况来看，目标设定明确、合理，预算配置控制较好，预算执行支出进度按时完成、“三公经费”控制率≥100%、政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

巩固脱展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为7800.45万元，执行数为7155.29万元，完成预算的91.73%。项目绩效目标完成情况：

一是产业发展项目：补助瓜果蔬菜种植面积，其中特色水果种植5000亩、蔬菜种植3000亩、大棚蔬菜479亩；各类经济作物种植面积：茶叶种植面积200亩，乌莲种植面积2800亩，羊肚菌种植面积700亩，药材种植3190亩；补助家畜家禽养殖，其中牛养殖3000头、生猪养殖10000头、鸡鸭600000只；补助淡水鱼养殖2000亩。

二是基础设施建设项目：新建硬化公路83.4公里、危桥改造2座，方便71856人群众出行；清淤防渗水塘137处，硬化灌溉水渠4100米，新增和改善灌溉面积6000亩，119875人受益。

三是小额信贷贴息项目：2021年度我县发放贷款563笔2656.45万元，收回贷款3961万元，全年没有使用风险补偿金，还款率100%，对符合条件的贫困户做到应贷尽贷，解决贫困发展产业没有资金的问题。全年为1230户贫困户直接贴息126.798304万元，平均每户补贴1030元。

四是教育扶贫项目：共资助中、高职在读学生3570人次支持贫困学生顺利完成职业教育学习；共培训89个致富带头人，带动更多的促进脱贫户监测户发展、风险消除致富。

五是综合保障项目：按300元/人的标准，共资助838户脱贫户和边缘户；按1000元/人的标准，共资助35家就业帮扶车间210人。

六是脱贫劳动力就业交通补助：给予脱贫劳动力（含监测帮扶对象）跨省、跨县务工一次性交通补助，补助466人次。

七是满意度指标完成情况分析。群众对项目实施满意度达100%。

发现的主要问题及原因：

一是加快项目实施进度。加强对基础设施项目的指导和监管，督促项目单位严格执行项目计划，加快推进项目实施进度，确保按计划保质保量完成项目建设。

二是强化项目资金管理。一是建立健全衔接资金公开公示制度，广泛接受社会和群众的监督；二是不断完善项目资金管理制度，督促项目单位完善和规范项目资金报账资料，坚持定期不定期对衔接资金进行全面检查和重点抽查，及时。项目绩效自评综述：优秀。

第四部分

名词解释

名词解释：

（一）、机关运行经费：

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）、“三公”经费：

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

衡阳县乡村振兴局2021年度整体支出

绩效自评报告

为切实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门职责：

⑴ 贯彻落实党中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的集中统一领导。

⑵ 参与县对口支持永顺县松柏镇巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴有关工作。

⑶ 承办中共衡阳县委实施乡村振兴战略领导小组办公室的日常工作和交办的其他事项。

⑷ 承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况：

县乡村振兴局内设：综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫股、规划财务股、扶贫监测股，下设乡村振兴事务中心

（三）人员编制情况：

根据县编办批文，我局定编21人，其中行政编制11名，事业编制10名，设局长1名，副局长2名，正股级领导职数6名。目前，实有干部职工20人。

（四）部门主要工作任务情况：

巩固拓展脱贫攻坚成果，衔接推进乡村振兴。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）经批复的预、决算情况

1、2021年度预算情况：

2021年收入预算为7840.526万元，其中：财政拨款收入7840.526万元，占100.00%。支出预算7840.526万元，其中基本支出169.4263万元、占2.16%，项目支出7671.0997万元、占97.84%。

2、2021年度部门决算情况：

2021年度年初结转和结余66.438万元；年中追加7128.939万元，决算收入7195.3771万元，全部为财政拨款收入。2021年度决算支出7195.3771万元，其中基本支出190.0537万元、占总支出比例2.64%；项目支出7005.3233万元、占总支出比例97.36%。年末无结转结余。

（二）部门预算执行情况

1、基本支出：基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2021年度基本支出决算数为190.0537万元，其中人员经费173.4143万元、占基本支出比例91.24%；公用经费支出16.6393万元、占基本支出比例8.76%。

2、专项支出：专项支出是在基本支出之外为完成其特定的工作任务而发生的支出。

2021年专项支出决算数为7005.3233万元、占总支出的97.36%。其中：一般行政管理事务支出42.5309万元、农村基础设施建设支出1200万元、生产发展支出2279万元、社会发展支出255.45万元、扶贫贷款奖补和贴息72.55万元、其他扶贫支出3155.7924万元。

（三）“三公”经费使用和管理情况

本单位2021年“三公”经费预算金额为1.1543万元，全部为公务接待费。“三公”经费决算金额为1.1543万元。

我局对“三公”经费支出，尤其在公务接待方面，严格执行党政机关公务接待有关规定，公务接待费支出得到了有效控制。

（四）资金结转和结余情况

我单位本年度预算无结转结余资金。

（五）部门整体支出管理与制度建设情况

我局根据有关规定，建立健全了：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理等制度，并严格执行。

三、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论。

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。根据《部门整体支出绩效自评表》，自评得分98分，评价等级为优秀。

（二）评价指标分析

⒈目标设定明确、合理。

⑴绩效目标符合发展总体规划、符合三定方案确定的职责、符合部门制定的中长期实施规划。

⑵绩效指标明确性强，目标细化、与年度任务相对应、与本年度部门预算资金相匹配。

⒉预算配置控制较好。其中：财政供养人员控制率：在职20人/编制21人*100%=95.00%；“三公经费”预算数没变动，变动率等于0；重点支出安排率≥90%。

3.预算执行。

⑴支出进度，按时完成。

⑵“三公经费”控制率≥100%。

⑶政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%。

4.预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

⑴管理制度健全。有预算资金管理办法、财务管理制度、内部控制制度等；相关制度合法、合规、完整；相关制度得到有效执行，并有考核制度。

⑵资金使用合规性。本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

⑶预决算和基础信息公开性。一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

5.资产管理。

⑴管理制度健全。已制定资产管理制度；相关资产管理制度合法合规完整；相关资产管理制度得到有效执行。

⑵资产管理安全性。资产保存完整、资产配置合理、资产处置规范、资产账务管理合规。

⑶固定资产利用率，无闲置固定资产，利用率100%。

（三） 预算执行率，得10分

年度资金预算总额7840.526万元，预算执行数7195.377万元，预算执行率92% 。

（四） 产出及效果，得88分

1.职责履行，得48分：

坚决贯彻落实中央、省、市关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，各级财政部门要保持衔接资金投入力度不减的决定意见，2021年我县财政巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴资金预算投入4841万元，与2020年度财政预算投入持平。全面推进产业发展、补齐农村基础设施建设短板、危房改造、“雨露计划”、小额贷款贴息等巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴项目发展。但财政资金拨付进度需要提升。

2.履职效益，得30分。

⑴经济效益、社会效益、生态效益：2021年我局完善“四项机制”，不断巩固脱贫攻坚成果，其中：

健全防止返贫动态监测和帮扶机制，排查确认监测对象249户529人，做到了应纳尽纳。

健全“两不愁三保障”巩固机制：巩固产业发展成果，累计新增贷款630笔2968.958万元、收回到期贷款1320笔4318.08万元，小额信贷逾期率为0.7%；巩固义务教育保障成果，全面落实“雨露计划”职业学历教育补助，累计发放春秋补助资金558万元、惠及学生3720人次；巩固基本医疗保障成果，扎实做好特困人员、低保对象、脱贫人口、边缘户等困难群众参保工作，累计覆盖困难群众91964人，参保率100%。

健全农村低收入人口常态化帮扶机制，坚持应保尽保、应救尽救，扎实做好农村低收入人口常态化帮扶，累计保障农村低保对象10130户19527人。

健全扶贫项目资产管理机制，按照公益性资产、经营性资产、到户类资产分类，建立健全扶贫项目资产后续管理台账，共登记各类资产8549个，确权资产总额9.87亿。

（五）社会满意度，得10分

在年度绩效考核中，全体干部职工满意率达97%，社会群众满意度达98%。    

四、存在的主要问题

我局在推进全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作中和衷共济，竭尽全力，工作取得了一定的成效，但也存在一些困难和问题。一是因年初预算的各项经费不足，年中增加项目经费较多。主要体现在乡村振兴工作队工作经费、租车费、差旅费等刚性支出。如我局向县公车平台借用1台公务用车，因经常到乡村开展工作调研及检查督查工作需要租车出行，费用高，而车辆运行预算没有指标。二是部门预算在执行过程中，各项指标的使用以及支出功能科目的准确性有待提高。三是财政资金拨付进度有待提高。

五、改进措施及建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制：优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核：在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制：把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，在经费开支上严格按照八项规定执行。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

衡阳县乡村振兴局

2022年8月17日

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