目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  

衡阳县扶贫开发办公室单位概况

一、 部门职责

贯彻落实党中央关于扶贫开发工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于扶贫开发工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对扶贫开发工作的集中统一领导。

①、贯彻执行扶贫开发法律、法规、规章和方针政策，负责全县扶贫开发工作的统筹协调、资金筹集、服务指导和监督管理工作。

②、拟定全县扶贫开发发展战略、政策措施、扶贫标准、发展规划、目标任务和年度计划，经批准后组织实施；参与拟定涉及贫困地区经济社会发展的政策和规划。

③、负责分配和管理扶贫资金物资；负责监督扶贫资金的使用管理，牵头组织扶贫资金使用的绩效考评；负责管理扶贫开发项目，指导扶贫开发项目的实施。

④、负责扶贫开发情况的统计和动态监测；负责全县扶贫系统统计信息工作；负责扶贫开发宣传工作。

⑤、负责组织、协调、指导全县脱贫攻坚工作，组织实施精准扶贫、精准脱贫等工作，开展贫困地区干部有关扶贫政策和扶贫开发的培训工作。

⑥、负责会同有关部门组织开展全县脱贫攻坚督查、考核工作；配合纪委监委、审计部门做好扶贫开发相关项目和资金的审计、检查等工作。

⑦、承担协调扶贫开发系统风险防控、涉贫信访和舆情处置工作责任。

⑧、参与县对口支持花垣县麻栗场镇扶贫协作有关工作。

⑨、承办县扶贫开发领导小组的日常工作和交办的

其他事项。

⑩、承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）、内设机构设置。

衡阳县扶贫开发办公室（以下简称衡阳县扶贫办）是正科级行政单位。衡阳县扶贫办内设综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫政策股、规划财务股、贫困监测股6个职能股室。衡阳县扶贫办行政定编11人、事业单位定编10人。现有在职人员19人。

（二）、决算单位构成。

下设衡阳县扶贫开发事务中心1个全额拨款公益I类事业单位。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：衡阳县扶贫开发办公室                                                                                               公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门：衡阳县扶贫开发办公室                                                                                                   公开02表

单位：万元

支出决算表

部门： 衡阳县扶贫开发办公室                                                                                                        公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：衡阳县扶贫开发办公室 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：衡阳县扶贫开发办公室                                                                                                    公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳县扶贫开发办公室                                                                                                               公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：衡阳县扶贫开发办公室                                                                                                           公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：                                                                                                                       公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计11263.06万元。与2019年相比，增加477.03万元，增长4.42%，主要是上级投入扶贫专项资金增加。

二、收入决算情况说明

2020年总收入11263.06万元，其中一般财政拨款收入11263.06万元，约占总收入100%；其他收入0万元，约占总收入0%。

三、支出决算情况说明

2020年总支出11281.25万元， 其中基本支出173.96元，占1.54%；项目支出11107.29万元，占98.46%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计11263.06万元。与2019年相比，增加477.03万元，增长4.42%，主要是上级投入扶贫专项资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出11281.25万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加583.19万元，增长5.45%，主要是因为扶贫项目资金投入增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出11281.25万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出16.28万元，占0.14%；医疗卫生与计划生育支出6.78万元，占0.06%；农林水扶贫支出11246.28万元，占99.7%；住房保障支出11.91万元，占0.1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为8809.34万元，支出决算数为11281.25万元，完成年初预算的128.06%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为17.2万元，支出决算为16.28万元，完成年初预算的94.65%，决算数低于预算数的原因是有3名新调入人员的基本养老保险尚未办好转出手续，在原单位缴纳。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为6.78万元，支出决算为6.78万元，完成年初预算的100% 。

3、农林水支出（类）扶贫支出（款）。

年初预算为8773.45万元，支出决算为11246.28万元，完成年初预算的128.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：扶贫项目资金投入增加。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为11.91万元，支出决算为11.91万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出173.96万元，其中：人员经费158.65万元，占基本支出的91.2%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、职工基本养老保险、职工基本医疗保险等；公用经费15.31万元，占基本支出的8.8%，主要包括办公费、水电费、物业管理费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.25万元，支出决算为1.24万元，完成预算的82.67%，其中：

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.24万元，完成预算的82.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格按照“三公”经费管理规定执行，认真贯彻落实“三公”经费的文件精神，减少公务接待次数；与上年相比减少0.26万元，减少20.97%,减少的主要原因是公务接待次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.25万元，占100%。其中：

公务接待费支出决算为1.25万元，全年共接待来访团组30个、来宾200人次，主要是各级主管部门来衡阳县检查脱贫攻坚工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2020年度无政府性基金收支。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

本单位2020年度财政支出绩效目标是：

1、完成全县1630户3038人，全县实现所有建档立卡贫困人口全部脱贫摘帽，51个省级贫困村全部脱贫出列；

2、进入全省脱贫攻坚年终考核先进行列；

3、县级财政扶贫资金投入预算在2019年基础上增长。

本单位2020年度财政支出绩效目标完成情况为：

1、完成全县1630户3038人，全县实现所有建档立卡贫困人口全部脱贫摘帽，51个省级贫困村全部脱贫出列；

2、2020年度在全省脱贫攻坚年终考核中进入先进行列；

3、县级财政扶贫资金投入由2019年的4480.89万元增加到4663.7万元，达到逐年增加计划。

详见附件：衡阳县扶贫办2020年度整体支出绩效自评报告。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020 年度机关运行经费支出173.95万元，比年初预算数增加22.62万元，增长14.94%。主要原因是：单位工作人员增加。

（二）政府采购支出情况

本单位2020年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位没有国有资产占有情况。

第四部分

 名词解释

名词解释：

（一）、机关运行经费：

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）、“三公”经费：

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

衡阳县扶贫开发办公室2020年度整体支出

绩效自评报告

为确实做好2020年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门职责：

⑴、贯彻执行扶贫开发法律、法规、规章和方针政策，负责全县扶贫开发工作的统筹协调、资金筹集、服务指导和监督管理工作。

⑵、拟定全县扶贫开发发展战略、政策措施、扶贫标准、发展规划、目标任务和年度计划，经批准后组织实施；参与拟定涉及贫困地区经济社会发展的政策和规划。

⑶、负责分配和管理扶贫资金物资；负责监督扶贫资金的使用管理，牵头组织扶贫资金使用的绩效考评；负责管理扶贫开发项目，指导扶贫开发项目的实施。

⑷、负责扶贫开发情况的统计和动态监测；负责全县扶贫系统统计信息工作；负责扶贫开发宣传工作。

⑸、负责组织、协调、指导全县脱贫攻坚工作，组织实施精准扶贫、精准脱贫等工作，开展贫困地区干部有关扶贫政策和扶贫开发的培训工作。

⑹、负责会同有关部门组织开展全县脱贫攻坚督查、考核工作；配合纪委监委、审计部门做好扶贫开发相关项目和资金的审计、检查等工作。

⑺、承担协调扶贫开发系统风险防控、涉贫信访和舆情处置工作责任。

⑻、参与县对口支持花垣县麻栗场镇扶贫协作有关工作。

⑼、承办县扶贫开发领导小组的日常工作和交办的其他事项。

⑽、承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况：

县扶贫开发办公室设下列6个内设机构：综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫政策股、规划财务股、贫困监测股。扶贫项目事务中心

（三）人员编制情况：

根据县编办批文，我办定编21人，其中行政编制11名，事业编制10名。实有在职19人。设主任1名，副主任2名，股级领导职数6名。

（四）部门主要工作任务情况：

完成省市下达的减贫目标任务全县1630户3038人脱贫；全县实现所有建档立卡贫困人口全部脱贫摘帽，51个省级贫困村全部脱贫出列；进入全省同类县扶贫工作先进行列。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门收支预决算情况

1、2020年度预算情况：

2020年收入预算为8809.34万元，其中：财政拨款收入8809.34万元，占100.00%。支出预算8809.34万元，其中基本支出151.34万元、占1.72%，项目支出8658万元、占98.28%。

2、2020年度部门决算情况：

2020年度年初结转和结余87.97万元；年中追加11263.06万元，决算收入11351.04万元，全部为财政拨款收入。2020年度决算支出11281.25万元，其中基本支出173.96万元、占总支出比例1.54%；项目支出11107.29万元、占总支出比例98.46%。年末结转结余69.78万元，主要是由于上年底部分专项下达较晚，年底无法支出形成的部分结转。

3、整体支出组织管理情况：

我办根据中央和省市县的有关规定，建立健全单位各项财务管理制度。包括：预算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、资产管理制度等，并严格执行相关管理制度。

（二）支出分类情况

1、基本支出：基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2020年度基本支出决算数为173.96万元，其中人员经费158.65万元、占基本支出比例91.2%；公用经费支出15.31万元、占基本支出比例8.8%。

本单位2020年“三公”经费预算金额为1.25万元，全部为公务接待费。“三公”经费决算金额为1.25万元。

我办对“三公”经费支出，尤其在公务接待方面，严格执行党政机关公务接待有关规定，公务接待费支出得到了有效控制。

2、专项支出：专项支出是在基本支出之外为完成其特定的工作任务而发生的支出。

2020年专项支出决算数为11107.29万元、占总支出的98.46%。其中：一般行政管理事务支出122.58万元、农村基础设施建设支出2000万元、生产发展支出5198.33万元、其他扶贫支出3786.38万元。

3、部门专项组织实施情况

切实执行《关于完善衡阳县脱贫攻坚项目库建设的实施意见》和《衡阳县2020行业职能部门脱贫攻坚责任制实施方案》，加强对各乡镇项目建设质量、进度和资金使用的督查力度，做好县扶贫项目库的录入、审定等工作。县所有专项扶贫资金的分配、安排、使用都通过衡阳县党政门户网、“互联网+监督”和乡镇、村项目库公示栏等平台进行公告公示，对扶贫资金“动脑筋”“伸黑手”的行为坚持“零容忍”，坚决依法依规追责问责，从严惩处。

项目所有开支均按照单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成，未逾期。

三、部门整体支出绩效评价情况

2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。整体支出绩效情况如下：

（一）、投入，得15分。

⒈目标设定明确、合理，得6分。

⑴绩效目标符合发展总体规划、符合三定方案确定的职责、符合部门制定的中大期实施规划。设定合理，得3分。

⑵绩效指标明确性强，目标细化、与年度任务相对应、与本年度部门预算资金相匹配。得3分。

⒉预算配置控制较好，得9分。其中：财政供养人员控制率：在职19人/编制21人*100%=90.00%，得2分；“三公经费”预算数没变动，变动率等于0，得3分；重点支出安排率得4分，重点支出安排率≥90%。

（二）、过程，得33分。

⒈预算执行，得9分。

⑴支出进度，得3分，按时完成。

⑵公务卡刷卡率，得1分，公务卡刷卡率≦50%。

⑶“三公经费”控制率，得3分，控制率≦100%。

⑷政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%，得2分。

⒉预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得15分。

⑴管理制度健全，得3分。有预算资金管理办法、财务管理制度、内部控制制度等，1分；相关制度合法、合规、完整，1分；相关制度得到有效执行，并有考核制度，得1分。

⑵资金使用合规性，得7分。本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

⑶预决算和基础信息公开性，得5分。一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

⒊资产管理，得9分。

⑴管理制度健全，得3分。已制定资产管理制度，1分；相关资产管理制度合法合规完整，1分；相关资产管理制度得到有效执行，1分。

⑵资产管理安全性，5分。资产保存完整，1分；资产配置合理，1分；资产处置规范，1分；资产账务管理合规，账实相符，1分；资产有偿使用，1分。

⑶固定资产利用率，无闲置固定资产，利用率100%，得1分。

（三）、产出及效果，得45分。

1.职责履行，得20分：

⑴、坚决贯彻落实省、市规定，脱贫攻坚工作县级财政投入“只做加法、不做减法”，各县市区财政投入扶贫资金必须逐年递增的决定意见，2020年我县财政扶贫资金由2019年的4480.89万元增加到4663.69（其中专项扶贫资金3768.04万元；用于特惠保255.24万、贫困户参保代缴422.41万、脱贫质量回头看工作经费50万、对口支持花垣县60万、扶贫日活动经费63万、脱贫攻坚宣传经费45万），增加4.08%。2020年全县共投入10609.12万元财政专项扶贫资金，其中：中央1546万元，省级3617.08万元，市级1678万元，县级3768.04万元。全面推进易地搬迁、危房改造、“雨露计划”、小额贷款贴息、产业扶贫、光伏扶贫、村集体经济、特惠保等扶贫项目发展。

⑵、2020年度在全省同类县扶贫工作考核进入先进行列。

2.履职效益，得25分。

⑴经济效益、社会效益、生态效益得15分：2020年已完成1630户3038人，全县实现所有建档立卡贫困人口全部脱贫摘帽，51个省级贫困村全部脱贫出列。财政扶贫专项资金效益明显。

⑵行政效能，得2分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。

⑶社会满意度，得8分：在年度绩效考核中，全体干部职工满意率达97%，社会群众满意度达98%。    

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。

通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率。

（二）绩效评价工作过程

我单位成立了绩效评价工作领导小组，由刘鸿雁主任任组长，毛奇峰副主任任副组长，综合股、督查考核股、调研法规股、社会扶贫政策股、规划财务股、贫困监测股负责人为成员，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理等。各股室全程参与、协调预算绩效管理工作，同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。

（三）综合评价结论

评价组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。根据《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表，自评得分92分，评价等级为优秀。

五、存在的主要问题

我办在推进全县脱贫攻坚中和衷共济，竭尽全力，工作取得了一定的成效，但也存在一些困难和问题。一是因年初预算的各项经费不足，年中增加项目经费较多。主要体现在扶贫工作队工作经费、租车费、差旅费等的刚性支出。如我办仅1台公务用车，因经常下到乡村开展扶贫工作调研及检查督查工作需要租车出行，费用高，而车辆运行预算没有指标。二是部门预算在执行过程中，各项指标的使用以及支出功能科目的准确性有待提高。三是公务卡刷卡率不高。

六、改进措施及建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制：优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核：在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制：把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，在经费开支上严格按照八项规定执行。

4、改正支出消费方式，积极按财政国库支付改革规定推行公务卡刷卡。

5、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

衡阳县扶贫开发办公室

2021年5月13日

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