2020年度

衡阳县第三人民医院

部门决算

目录

第一部分衡阳县卫生健康局（乡镇卫生院）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度衡阳县卫生健康局（乡镇卫生院）决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度衡阳县卫生健康局（乡镇卫生院）决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

衡阳县第三人民医院概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家有关卫生健康工作的方针、政策和法律法规。

开展临床医疗、健康保健、康复急救等工作，为人民健康提供医疗、护理和保健服务。

开展临床教学、培训及科研工作。

参与突发公共事件医疗应急处置与会议保障、群体活动医疗保健。

指导乡镇（中心）卫生院医疗业务工作。

完成上级和业务主管部门交办的其他工作。。    

二、机构设置及决算单位构成

医院设有院务办公室、财务科、医务科、信息化管理办、医保合管办、护理部、病理科、保卫科、门诊部、儿科、内科、外科、妇产科、手术室、麻醉科、特检科、放射科、药剂科、微创中心、五官科、针炙理疗、中医科、微创中心。建立了院前、院内急救队伍，能快速急救，二十四小时接诊。2021年本单位年未实有人数220人。

（二）第三人民医院2021年部门决算汇总公开单位构成包括：第三人民医院本级。。

第二部分

部门决算表

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入16685.23万元。与上年相比，增加11938.83万元，增长251.53%，主要是因为财政补助收入增加8333.31万元，事业收入增加3606.87万元（事来收入实际没有增加这么多，主要是2019年填报方式有误）。2020年度支出5159.18万元，与2019年相比，减少435.05万元，增加9.21%，主要是核算成本，减少支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计16685.23万元，其中：财政拨款收入630.02万元，占3.76%；事业收入7832.22万元，占46.94%；政府性基金收入8200万元，占49.15%；其他收入22.99万元，占0.21%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计5159.18万元，其中：基本支出5159.18万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款收入630.02，与上年相比，增加133.32万元,增长26.84%，增加了抗疫特别国债与疫情防控拨款收入。2020年度财政拨款支出总计431.17万元，与2019年相比，减少65.53万元，因为疫情原因有一部分资金要在2021年支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出431.17万元，占本年支出合计的8.36%，与上年相比，财政拨款支出减少65.53万元，因为疫情原因有一部分资金要在2021年支付。年末财政拨款结转8198.84万元，其中一般公共预算财政拨款结转198.84万元，项目政拨款结转8000万元，主要是由于疫情等原因一部分资金要在2021年支付，还有项目暂未启动。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出631.02万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出80万元，卫生健康支出223.84万元，公立医院支出71万元，公共卫生支出156万元，行政事业医疗支出27.48，住房保障支出71.70元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为630.02万元，支出决算数为431.17万元，完成年初预算的68.44%。1、社会保障和就业支出。

年初预算为80万元，支出决算为80万元，完成年初预算的100%。

2、卫生健康支出。

年初预算223.84为万元，支出决算为24.99万元，完成年初预算的11.16%，因为疫情原因还有一部分资金未支付出。

公立医院支出。

    年初预算为71万元，支出决算为71万元，完成年初预算的100%，

公共卫生支出

 年初预算为156万元，支出决算为156万元，主要是因为疫情原因，所以增加了公共卫生支出。

行政事业医疗支出

 年初预算为27.48万元，支出决算为27.48万元，完成年初预算的100%

3、住房保障支出

年初预算为71.70万元，支出决算为71.70万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出431.17万元，其中：人员经费222.70万元，占基本支出的51.65%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费208.47万元，占基本支出的48.35%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算0万元。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0.00%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2021年度政府性基金预算财政拨款收入8200万元；年初结转和结余0万元；支出200万元（为抗疫特别国债拨款，购买了彩超机），其中:基本支出200万元，项目支出0万元（因为疫情等原因，项目并未启动）；年末结转和结余8000万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年无机关运行经费。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费与培训都为0万元。主要是因为做账误差，2020年会议费与培训费在不多的情况下全一起做成差旅费。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额275.04万元，其中：政府采购货物支出258.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.19万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

2020年，我院积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。坚持以绩效考核的各项文件精神为指导，采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量指标，数量指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。考评组认为各项支出实施达到预期目标，对照《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，2020年我单位部门整体支出绩效自评得分97分，评价级次为优秀。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、"三公"经费：纳入财政预算管理的"三公"经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

衡阳县第三人民医院

部门整体支出绩效自评报告

一、部门、单位基本情况

衡阳县第三人民医院贯彻执行党和国家有关卫生健康工作的方针、政策和法律法规，开展临床医疗、健康保健、康复急救等工作，为人民健康提供医疗、护理和保健服务，开展临床教学、培训及科研工作，参与突发公共事件医疗应急处置与会议保障、群体活动医疗保健，指导乡镇（中心）卫生院医疗业务工作，完成上级和业务主管部门交办的其他工作。

我单位设有院务办公室、财务科、医务科、信息化管理办、医保合管办、护理部、病理科、保卫科、门诊部、儿科、内科、外科、妇产科、手术室、麻醉科、特检科、放射科、药剂科、微创中心、五官科、针炙理疗、中医科、微创中心等23个科室。建立了院前、院内急救队伍，能快速急救，二十四小时接诊。我单位为差额拨款单位，2021年本单位年未实有人数222

人。

    单位为差额财政拨款单位，年部门决算汇总公开单位构成包括：第三人民医院本级

二、一般公共预算支出情况

2020年一般公共预算拨款收入630.02万元。

（一）基本支出情况：2020年基本支出471.17万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出222.69万元，办公费、印刷费、水电费、物业管理费、办公设备购置等一般商品和服务支出208.48万元。

（二）政府性基金支出情况:2020年政府性资金支出200万元，因为疫情需要，财政拨款为我院购买了一台彩超机，2020年末结转的8000万元政府性基金为项目拨款，因为疫情等多方面原因没有项目没有启动

三、部门整体支出绩效情况

严格按照上级主管部门安排的一般公共预算拨款收入，根据资金用途使用资金。因单位属于差额补助事业单位，主要的一般公共预算拨款收入为人员经费补助，除了上级拨付专用资金专款专用，单位其他日常公用经费和商品服务支出都是单位医疗收入负担，对于人员经费方面，每月工资严格按照百菲特的档案工资及医院管理方案执行发放。每月绩效工资，制定了详细的绩效考核工资核算细则，对于其他日常公用经费和商品服务支出，围绕医院财力情况，量入为出，增收节支及符合政策文件要求的基础，制定了一系列制度，如政府采购内控制度、财务管理制度（其中对现金和有价劵管理、专用资金管理、固定资产管理、药品管理、库存物资管理等）、三重一大制度、医保管理制度、请柬接待制度等。

(一）绩效评价目的。

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进文化交流事业的发展。

（二）绩效评价的主要过程。

主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。我们按照县财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我院牵头，组织有关业务部门制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为部门自评：根据上一阶段任务布置，各部门按照要求展开自评工作，并将评价结果报财务室；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：财务室在各部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

评价结论。

2021年，我院积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我院2021年度部门整体支出绩效自评94分。

   部门整体支出绩效自评情况如下：

（一）、部门资金预算执行情况，得10分

（二）、绩效指标，得88分

1、产出指标50分。

2、效益指标28分（医疗业务收入增加未达标）。

3、群众满意度，得10分。

2020年我单位部门整体支出绩效自评得分97分，评价级次为优秀。

四、存在的问题及原因分析

1、账务处理有待进一步规范，健全财务制度。

2、预算编制的合理性有待提高。预算编制时的前瞻性不够。预算编制的质量不高，实际资金支出过程中因实际情况发生变化与预算支出经济科目数有时存在偏差，预算编制精准化还有待进一步提高。

3、资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化。

4、固定资产有不少已经年代久远，已过使用年限，暂未做资产处置。

五、打算与建议

（一）提高认识，加强部门整体支出绩效评价工作

1、细化预决算编制工作，认真做好预决算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

    2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

    3、完善资产管理，抓好"三公"经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批、采购、使用管理、处置和报废、管理岗位职责等制度，加强单位内部的资产管理工作。严格控制"三公"经费的规模和比例，把关"三公"经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。

4、进一步强化资产管理意识和责任落实，妥善解决单位资产权属不清的遗留问题，进一步加强制度和机制建设，加强对国有资产的监督管理。

5、严格预算管理，增强预算控制意识，加强预算编制的前瞻性。在编制年度部门预算时，结合上年度预决算收支情况和预算年度可以预计的收支情况进行科学、合理预算，尽可能保证预算年度内预算收支应编尽编。

6、提高公用经费的预算额度，增强预算管理的执行力，杜绝预算执行和资金使用上的的随意性，确保单位日常运行支出不挤占专项工作经费支出。

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