2019年度衡阳县失业保险基金管理中心部门决算

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件2019年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分

衡阳县失业保险基金管理中心概况

一、部门职责

1、负责失业保险登记和失业保险费征收。

2、负责失业人员的登记、调查、统计和就业服务。

3、负责失业保险基金的管理；按照规定核定、发放失业保险金，落实其他失业保险待遇；拨付失业人员职业培训、职业介绍补贴费用。

4、负责失业人员、用人单位和职工提供免费咨询服务；开展援企稳岗护航行动。

5、负责失业预警、监测、宣传等工作。

6、负责国家和省规定由其履行的其他职责。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据编委核定，我中心内设股室6个，全部纳入2019年部门预算编制范围。单位内设机构包括办公室、财务股、征缴股、稽核股、审核股、信息股。事业定编19名，实有在职人员16名，退休人员8人。

（二）决算单位构成。我中心无二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算汇总公开单位为衡阳县失业保险基金管理中心本级。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：衡阳县失保中心公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门：衡阳县失保中心公开02表

单位：万元

支出决算表

部门：衡阳县失保中心公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

部门：衡阳县失保中心公开04表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：衡阳县失保中心公开05表 单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：衡阳县失保中心公开06表 单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：衡阳县失保中心公开07表 单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：衡阳县失保中心公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入总计203.11万元。总支出200.02万元，与2018年相比，增加24.44万元，增长12%，主要是因为2019年本单位调进一名职工，工资上调。

二、收入决算情况说明

本年收入合计203.11万元，其中：财政拨款收入145.82万元，占71%；上级补助收入53万元，占26%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入4.29万元，占3%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计200.02万元，其中：基本支出200.02万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计145.82万元，与2018年相比，增加15.15万元,增长11%，主要是因为2019年本单位调进一名职工，工资上调。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出145.82万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加15.15万元，增长11%，主要是因为2019年本单位调进一名职工，工资上调。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出145.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出137.89万元，占94%；公用经费7.93万元。占6%。教育（类）支出0万元，占0%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为145.82万元，支出决算数为145.82万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）。

年初预算为145.82万元，支出决算为145.82万元，完成年初预算的100%。

2、一般公共服务（类）。

年初预算为145.82万元，支出决算为145.82万元，完成年初预算的100%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出145.82万元，其中：人员经费137.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位养老保险、职工基本医疗、其他社会保险缴费、住房公积金等占基本支出的95%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助等；公用经费7.93万元主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、其他商品和服务支出等；对个人和家庭的补助等，占基本支出的5%。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.63万元，完成预算的82%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.63万元，完成预算的82%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年只有工作加班餐。与上年相比减少0.37万元，减少18%,减少的主要原因是2019年只有工作加班费。

本单位无公务用车购置费及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.63万元，占0.08%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：本单位无出国支出等费用。

2、公务接待费支出决算为1.63万元，全年共接待来访团组12个、来宾324人次，主要用于工作加班餐。

3、本单位无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出145.83万元，比年初预算数增加15.15万元，增长11%，主要是因为2019年本单位调进一名职工，工资上调。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费3.69万元，用于召开加强基金征缴宣传工作及稳岗返还补贴会议等，人数148人，内容发放稳岗返还补贴；开支培训费3.69万元，

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位无一辆车辆。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费:

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用；

二、“三公"经费：

纳入财政预算管理的"三公"经费，是指用般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

2019年度部门整体支出绩效评价报告

县失保中心整体支出绩效自评报告

衡阳县失业保险基金管理中心

（2020年5月26日）

为确实做好2019年度部门整体支出绩效自评工作，提高资金使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩[2020]1号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门基本情况

(一)部门职责

1、负责失业保险登记和失业保险费征收。

2、负责失业人员的登记、调查、统计和就业服务。

3、负责失业保险基金的管理；按照规定核定、发放失业保险金，落实其他失业保险待遇；拨付失业人员职业培训、职业介绍补贴费用。

4、负责失业人员、用人单位和职工提供免费咨询服务；开展援企稳岗护航行动。

5、负责失业预警、监测、宣传等工作。

6、负责国家和省规定由其履行的其他职责。

（二）机构设置情况

根据编委核定，我中心内设股室6个，全部纳入2019年部门预算编制范围。内设股室分别是办公室、财务股、征缴股、稽核股、审核股、信息股。

（三）人员编制情况

我中心定编19个，现有在职人员16人。

（四）部门主要工作任务及实施情况

2019年市局下达目标管理任务：

1、全年收缴失业保险基金200万元。

2、全年完成参保人数41000人。年底均圆满完成。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算收支情况

年初预算数145.82万元，其中人员支出安排137.89万元，公用经费7.93万元，对个人和家庭补助支出0万元。我中心2018年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和政府性基金预算拨款。也没有国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出。收入包括本级经费拨款；支出为保障单位的基本运行经费及人员经费。

（二）部门决算收支情况

1、决算收入情况。2019年全年收入2031160元，其中财政拔款收入1458248.6元,占预算收入72%，上级补助收入530000元。

2、决算支出及管理情况。

（1）2019年全年总支出为2000282.73元。其中：工资福利支出1430570.04元；占总支出72%，一般商品和服务支出569712.69元，占总支出28%。

（2）“三公”经费预算数20000元，实际支出16245.00元,全部为公务接待费；对个人和家庭补助支出0元；财政未作项目预算，项目支出0元；其他资本性支出0元。基本支出用于为保障本中心正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2019年我单位整体支出全部为基本支出，无项目支出，年终决算支出较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他待遇调整；本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

（3）整体支出管理情况：我中心在经费安排上统筹使用,厉行节约,确保工作能够正常运转。严格控制经费支出，严格执行公务接待报批手续，进一步规范报销程序。 加强财务管理，注重在执行财经法规、财政纪律以及完善各项财经制度上下功夫。加强制度建设。修订完善了一系列制度，如财务管理办法、固定资产管理制度、接待制度、党风廉政建设制度等；紧缩各项开支。严格按照“量入为出，留有余地”的原则编制经费收支计划，对各项经费的使用管理做到了有计划、有安排；严格经费核算。按规定设置会计科目，按要求组织经费核算。实行分管财务领导审批制度，在平常的经费审核中，坚持事前监督和事后监督相结合的原则，做到“四个不批”，即开支不符合要求的不批、发票不符合规定的不批、超出标准的不批、手续不全的不批。从而较好地避免了假公济私和违纪违法问题的发生。经费安排上统筹使用,厉行节约,确保工作能够正常运转。严格控制经费支出，严格执行公务接待报批手续，进一步规范报销程序。针对“三公”经费的管理，主要遵照财政部印发的《关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法》的通知》（财预[2011]285号，以及中央、省县有关政策规定和各行业财务会计制度，规范了因公出国、公务接待的经费管理标准，上述制度规定基本得到执行。

（三）部门专项组织实施情况

2018年财政未安排我单位项目经费，没有组织实施。

三、部门整体支出绩效评价情况

2019年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度自评得分为90分。评价等级为优。部门整体支出绩效情况具体如下：

（一）部门整体支出投入(得15分)

其中：目标设定得6分；在职人员控制率(在职16人/编制19人*100%=84%)得3分；预算配置得3分;“三公”经费预算数没变动得3分。

（二）部门整体支出过程(得40分)

1、 预算执行较到位（得14分）。

其中：预算完成率为100%，得2分；预算调整率，无调整，得2分；结转结余率，预算无结余，得2分；公务卡刷卡率，占20%左右，得2分；预算控制率，公用经费控制率，指部门基本支出中的一般商品和服务支出56.97万元，得2分，三公经费控制率，实际支出少于预算数，得2分。政府采购执行率，得2分。

2、预算管理较理想（得14分）。

其中：管理制度健全性。已有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算管理制度、资产管理制度及相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，得2分。资金使用合规性。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等现象，得4分；资金拨付有完整的审批程序和手续，得1分。财政财政未作项目预算，得2分。预决算和基础信息公开性。预决算信息公开内容合规，得1分；时限合规，得1分；基础信息量和会计信息资料真实，得1分；完整，得1分；准确，得1分。

3、资产管理较规范（得5分）。

其中：有资产管理制度，得0.5分；资产管理制度合法合规完整，得0.5分；资产管理制度得到有效执行，得1分；资产保存完整，得0.4分；资产配置合理，得0.4分；资产处置规范，得0.4分；资产帐户管理合规，帐实相符，得0.4分；资产有偿使用及处置收入足额上缴，得0.4分；固定资产利用率得1分。

4、绩效管理较科学（得7分）。

组织机构，成立了预算绩效管理工作领导小组，明确主管领导，指定专人负责，得1分；信息质量，按规定及时报送绩效目标、监控、评价、应用等绩效资料。并公开了绩效信息，得1分；监控质量，对预算执行情况进行有效监控，确保目标如期实现，得2分；自评质量，认真开展自评，自评报告格式和内容符合相关规定，得3分。

（三）部门整体支出产出及效果（得35分）

1、职责履行好（得20分）。

实际完成率，我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。2019年市局下达目标管理任务：1、全年收缴失业保险基金200万元。2、全年完成参保人数41000人。年底圆满完成。按政府目标管理考核结果为优，得10分；完成及时率，按预期目标实现程度，得5分；质量达标率，目标任务完成及时和质量达标到设定目标值，得5分。

2、履职效益较好（得15分）。

指经济效益、社会效益、生态效益，我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评，得8分；行政效能，我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。得2分；社会满意度高，在年度绩效考核中成绩优异。得5分。

四、绩效评价工作情况

（一）评价目的

我县财政局为加强财政资金的“跟踪问效”，规范部门预算支出管理，提高预算资金的使用效率，推动全县预算单位开展财政支出绩效评价工作；通过组织预算单位开展部门整体支出绩效评价工作，探索建立规范的部门预算支出绩效评价指标体系，完善全县整体支出预算编制方法，并为以后年度部门预算编制和安排提供参考；通过绩效评价使预算单位树立绩效意识、成本意识和责任意识，完善预算编制、执行、监督体系，提升绩效管理质量，提高财政资金使用效益，促进部门更好地履行职责。

（二）评价流程

根据《衡阳县财政局关于<开展2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩[2020]1号）,我单位立即成立了绩效评价工作领导小组，制定了《衡阳县2019年度整体支出绩效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。具体流程和评价方法如下：

1、评价小组采取座谈等方式了解部门基本情况，设计财政资金使用及安排基础表，并相应检查与核实基本支出、项目支出有关总账、明细账，进一步明确部门资金投入、预算执行和管理情况；

2、收集部门财务与业务管理等相关资料，明确为实现整体支出和项目支出绩效目标所制定的制度以及采取的工作措施；

3、了解部门固定资产管理制度，对评价年度新增固定资产进行实地盘点，对报废、损坏的固定资产查看是否已下账，以反映部门固定资产管理水平和使用。

4、了解部门整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的设定情况，设计业务基础数据表，以考察部门职责履行情况及效果；

5、了解部门开展预算绩效管理情况，并收集财政评价或者部门自评相关材料；完善预算编制、执行、监督体系，提升绩效管理质量，提高财政资金使用效益，促进部门更好地履行职责。

6、对单位内部人员、社会公众、服务对象进行满意度问卷调查,统计分析相关数据,以反映部门整体支出所取得的社会效益:

7、总结评价结论,归纳问题,分析原因,提出对策,形成部门整体支出绩效评价自评报告书。

（三）评价结果

经评价小组评价认为，我单位2019年在县委、县政府和上级主管部门的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩[2020]1号）文件精神，2019年度部门整体支出使用绩效总体上达到既定目标，部门履职效果良好，成效显著，综合得分90分，绩效等级为优。

五、存在的主要问题

（一）基本支出预算的安排没有充分考虑到物价上涨等各方面外部因素，采用定员定额法时，定额标准不够准确，如办公费、工会经费、医疗金、住房公积金等实际支出中普遍存在超预算现象。

（二）对资产管理的认识不到位，设备更新速度较快，被淘汰的资产设备不少是未达到规定的资产折旧年限，而成为闲置资产。

六、改进措施及建议

（一）提高对预算编制重要性的认识。

严格按照财政部门要求编制部门预算，认真做好编制前的准备工作，合理确定收入来源，预算收支数字必须依据充分确定的资料，努力提高预算的透明度。

（二）加强财务管理，严格财务审核。

加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。

严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）对相关人员加强培训。

特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件1-2

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

（2019年度）

填报单位（盖章）：衡阳县失业保险基金管理中心填报时间：2020年5月26日

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，则须相应修改调整本表中的对应部分。

附件下载：